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融资租赁业务及操作流程 2013年5月6日 目录 1、融资租赁的定义 2、融资租赁业务流程 3、风险分析 4、保险 5、问题解答 6、代理商准入流程 2-1 融资租赁 定义 融资租赁 ——指出租人根据承租人对出卖人和租赁物的选择，出 资向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，收取租金 的业务 表现形式： 《融资租赁合同》——出租人、承租人 《租赁物买卖合同》—出租人、出卖人、承租人 租赁期限内： 出租人拥有租赁物的所有权， 承租人拥有租赁物的使用权。 租赁期届满： 承租人履行完成全部义务，优先选择留购权， 否则，租赁物所有权归出租人所有。 2-2 租赁物的物权保障 《合同法》第十四章 第242条:出租人享有租赁物的所有权。承租人 破产的，租赁物不属于破产财产； 第246条:承租人占有租赁物期间，租赁物造成 第三者的人身伤害或者财产损害的， 出租人不承担责任。 第248条:承租人应当按照约定支付租金。承租 人经催告后在合理期限内仍不支付租 金的，出租人可以要求支付全部租金； 也可以解除合同，收回租赁物，同时 追索租金债权。 2-3 租赁物所有权的特殊性 特殊性—— 所有权和使用权 分离 风 险—— 承租人将租赁物转让给善意第三人 承租人任意设置担保 2-4 租赁物所有权保全方案 (1)在租赁合同及相关合同中对所有权做出 “明确约定” (2)在租赁物上作所有权标记 (3)对于上牌车辆，办理“车辆抵押登记手续” 对抗因车辆登记在承租人名下所带来风险。 给善意第三方带来“不便” 2-5 租赁物留购 留购——租赁期限届满后，通过留购合同实现租 赁物所有权的转移，承租人向SFLC支付留 购价款后，SFLC出具销售发票，承租人取 得租赁物的所有权。 《融资租赁合同》规定留购价款按租赁物购买价 款的万分之五(四舍五入，圆整到百元位， 不足百元者按壹百元)计收，采用预收的方 式收取。 租赁物留购与一般买卖的不同： 价格——名义货价 目的——界定租赁物的归属 2-6 融资租赁与传统租赁比较 融资租赁 经营租赁 租金计算方法 占用融资成本的时间 租赁物使用时间 风险和责任 物权和债权分离 物权和债权分离 租赁的目的 承租人获得租赁物 承租人短期使用租赁物 物件的选择 承租人(客户) 自由选择 出租人购买，承租人选择使用 库存 无 有 租赁合同期限 中长期(1年以上) 一般多是短期使用 标的物管理责任 承租人(客户) 出租人