渤海轮渡股份有限公司关联交易管理办法.PDFVIP

渤海轮渡股份有限公司关联交易管理办法 （修正版） 第一章 总则 第一条 为规范渤海轮渡股份有限公司（下称“公司”）关联交易行为，提 高公司规范运作水平，保护公司和全体股东的合法权益，根据《上海证券交易所 股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《公开发行证券的公司信息披露 内容与格式准则第2号年度报告的内容与格式》、《上海证券交易所上市公司关 联交易实施办法》以及《渤海轮渡股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”） 等有关规定的相关规定，特制订本办法。 第二条 公司关联交易应当定价公允、决策程序合规、信息披露规范。公司 应当积极通过资产重组、整体上市等方式减少关联交易。 第三条 公司审计委员会履行公司关联交易控制和日常管理的职责。 第四条 公司临时报告和定期报告中非财务报告部分的关联人及关联交易的 披露应当遵守《股票上市规则》和 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准 则第2 号年度报告的内容与格式》的相关规定。 定期报告中财务报告部分的关联人及关联交易的披露应当遵守《企业会计准 则第36 号——关联方披露》的相关规定。 第五条 公司与关联人之间的关联交易行为除遵守有关法律、法规、规范性 文件和《公司章程》的相关规定外，还需遵守本办法。 第六条 公司及其关联人违反本办法的，视情节轻重按《股票上市规则》的 相关规定对相关责任人给予相应的惩戒。 第二章 关联人及关联交易认定 第七条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。 第八条 具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人： （一）直接或者间接控制公司的法人或其他组织； （二）由上述第（一）项所列主体直接或者间接控制的除公司及其控股子 －1 － 公司以外的法人或其他组织； （三）由第十条所列公司的关联自然人直接或者间接控制的，或者由关联 自然人担任董事、高级管理人员的除公司及其控股子公司以外的法人或其他组 织； （四）持有公司5%以上股份的法人或其他组织； （五）上海证券交易所根据实质重于形式原则认定的其他与公司有特殊关 系，可能导致公司利益对其倾斜的法人或其他组织，包括持有对公司具有重要影 响的控股子公司10%以上股份的法人或其他组织等。 第九条 公司与前条第（二）项所列主体受同一国有资产管理机构控制的， 不因此而形成关联关系，但该主体的法定代表人、总经理或者半数以上的董事兼 任公司董事、监事或者高级管理人员的除外。 第十条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： （一）直接或间接持有公司5％以上股份的自然人； （二）公司董事、监事和高级管理人员； （三）第八条第（一）项所列关联法人的董事、监事和高级管理人员； （四）本条第（一）项和第（二）项所述人士的关系密切的家庭成员； （五）上海证券交易所根据实质重于形式原则认定的其他与公司有特殊关 系，可能导致公司利益对其倾斜的自然人，包括持有对公司具有重要影响的控股 子公司10%以上股份的自然人等。 第十一条 具有以下情形之一的法人、其他组织或者自然人，视同公司的关 联人： （一）根据与公司或者其关联人签署的协议或者作出的安排，在协议或者 安排生效后，或在未来十二个月内，将具有第八条或者第十条规定的情形之一； （二）过去十二个月内，曾经具有第八条或者第十条规定的情形之一。 第十二条 公司的关联交易，是指公司或者控股子公司与公司关联人之间发 生的可能导致转移资源或者义务的事项，包括： （一）购买或者出售资产； －2 － （二）对外投资（含委托理财、委托贷款等）； （三）提供财务资助； （四）提供担保； （五）租入或者租出资产； （六）委托或者受托管理资产和业务； （七）赠与或者受赠资产；