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__________________________________________________________________________________ 第三部 持续性规定 第 9 章 关联人士交易 第 I 部分 本章要旨 901 本章内容旨在防止关联人士，通过影响发行人、其子公司或关联公司的方式， 使其与关联人士进行对发行人或其股东的利益可能产生不利影响的交易。 902 应用本章规则时，必须考虑: (1) 本章的宗旨；和 (2) 关联人士交易的经济和商业实质，而非其法律形式和法律细节。 903 发行人除须遵守本章中的各项规则外，也必须遵守本手册第 10 章中的适用规 定。 第 II 部分 词语定义 904 本章中适用下列定义： (1) “认可交易所”指在保护股东利益免受关联人士交易损害方面的规则 中所遵循的原则与本章中所遵循的原则相同的交易所。 (2) “在险实体”指： (a) 发行人； (b) 发行人各子公司中未在本交易所或认可交易所上市者；或者 (c) 发行人的关联公司中未在本交易所或认可交易所上市者，且该 上市集团单独或与其关联人士(们)共同控制着此等未上市关联 公司。 (3) “财务援助”包括： (a) 借出或者借入资金，提供债务偿还担保或保证，或者为提供债 务偿还担保或保证的担保人提供赔偿保证；和 9-1 (b) 豁免他人债务，免除或不强制他人履行或承担其应履行或代替 他人承担义务。 (4) “关联人士”指： (a) 发行人的董事、首席执行官或控股股东；或者 (b) 上述董事、首席执行官或控股股东中任何人的相关人士。 (5) “关联人士交易”指在险实体与关联人士之间进行的交易。 (6) “交易”包括：－ (a) 提供或接受财务援助； (b) 购置、出售或出租资产； (c) 提供或接受服务； (d) 发行或认购证券； (e) 发出或接受期权；和 (f) 设立合营企业或进行联合投资； 无论这些交易是否属例常商业交易，也无论是以直接还是间接方式 (例如：通过一家或多家居间实体)进行。 第 III 部分 一般性规定