中国平安保险公司内控制度建设情况汇报教案.pptVIP

* * * * * 总体资产管理控制原则 满足宏观投资目标 稳定的回报 长期的业务增长 集团竞争能力的加强 公司的战略性的资产分配除了要保证宏观投资目标能够实现以外，还必须要充分考虑到各种限制因素，使得公司在法规许可的情况下，安全、高效、稳健地经营。 满足法规及信用评估要求 保险法 证券法 信托法 信用评估 财务制度 足够的偿付能力 资金流量的需求 资与负债结构的配合 适度的风险限额 充足的资金流量 集团资产管理要求 投资业务 * 风险管理流程 在投资政策及资产分配原则确定后，投资经营研究部(TAA)和投资风险控制部(PERC)通过系统化的流程来分析和监管投资风险及操作风险。 TAA 收集及分析风险数据(每月或每两周) 宏观 分析 投资后勤 市场历史数据 投资后勤 精算 风险预测 平安投资现况 负债现况 投资风险估估 资产/负债配合风险估计 PERC负责将不符合之处报给CIO,CFO 监管各投资部门操作上的风险 投资 部门 投资政策及操作指导原则 各项目完成后有资料备案 实际操作与规定的比较 投资 部门 投资业务 PERC负责将不符合之处报给CIO,CFO * 成立稽核监察部 建立大稽核体系 成立监察审计部 成立监察审计部 体现独立性与权威性 平安内控制度的内容 加强稽核监督 制定组织架构控制体系 建立业务和风险控制制度 成立股东会，董事会，监事会，总经理室 成立专业管理委员会 成立区域督导中心 实行营业区督察制 成立战略性资产分配室(SAA) 成立投资经营研究部(TAA) 成立投资风险控制部(PERC) 明确组织架构和权责 总公司 实行健康指标制 实行授权授信制度 制定岗位职责 建立完善资金和财务制度 建立完善精算制度 加强再保管理 实行关键业绩指标考核 实行两核制度 完善电脑网络 总体资产管理控制原则 风险管理流程和量化各类风险 加强对投资风险的监控 规范流程、严格执行制度 产、寿专业 证、投专业公司 成功因素 平安内控制度 加强对内控制度建设的培训 提高决策水平 提高管理水平 提高监督水平 培训核保核赔员 培训精算员、电脑员、审计员等 培训一般员工，提高素质 培训投资人员、电脑员、审计员等 培训一般员工，提高素质 提高内控意识及技能 * 平安的稽核监察部组织架构 稽核监察分部属总公司的派出机构，分部工作人员现已达120名，他们代表总公司行使职权，享有与所在地独立的工资、福利、住房待遇。 为克服传统稽核监察体制弊病，充分体现稽核监察工作的独立性和权威性，1996年我们对稽核监察体制进行了重大改革。公司在借鉴国外先进经验并结合公司实际的基础上实行了稽核监察“双轨制”。 集团公司 董事长 总稽核 稽核监察部 分公司监察审计部 稽核监察分部 华北分部 北京 西部分部 西安 华南分部 深圳 华中分部 ?武汉 华东分部 上海 东北分部 沈阳 职能室 监察室 稽核二室 稽核一室 稽核构机管理室 综合室 * 建立“大稽核”体系 工作定位 建立全方位、立体化、多层次的稽核监察体系，促进公司规范经营、稳健发展 稽核监察部门如同公司的医生，不仅要诊病治病，更要为公司保健，逐步成为公司内部的“管理公司” 加强内控制度建设，必须加大稽核工作力度，拓展稽核工作范围，使稽核工作涵盖公司经营管理的各个领域，构筑起平安“大稽核”体系。 工作范围 内控制度 业务管理 财务管理 电脑管理 综合管理 行政管理 人事管理 廉政建设 机构建设 班子建设 工作成绩 专职稽监察人员339人 总部34人 分部120人 二级机构185人 对157个分支机构进行常规稽核 对二级机构稽核覆盖率达100% * 二级机构成立监察审计部 总公司的稽核监察部及稽核监察分部负责对二、三、四级机构的稽核检查；二级机构成立监察审计部，负责对本单位三、四级机构的稽核检查。 负责对本单位三、四级机构稽核检查 二级机构 三、四级机构 专业总部 稽核监察部 总公司 监察审计部 负责对所辖区域二、三、四级机构稽核检查 负责对二级机构稽核检查 稽核监察分部 监察审计部 * 目前的问题和困难 观念转变困难 一些领导和员工对内控制度建设认识不够，认为不必要大动作和大投入 由此产生不积极推动或不予以配合 在内控制度建设过程中，我们取得了一些成绩，但也面临着一定的困难和阻力。 人才技能不足 稽核人员素质跟不上 管理人员比例较小 内控部门比较难吸引到优秀人才 推进成本较高 设稽核分部费用2,700万 公司全员培训费用几个亿 增加了经营成本 * 完善内控制度建设 随着公司的发展，内控制度还有许多方面需要改进和完善。因此，我们将继续以《加强金融机构内部控制的指导原则》为准则，在今后的工作中进一