信贷风险专题培训课件精选.ppt

1.流动性比率 流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的不良资产）。 流动性负债包括：活期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的定期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、一个月内到期的已发行的债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。 流动性比率=流动性资产余额/流动性负债余额×100%，不得低于25%。 对披露指标的分析 2.存贷款比例 　存贷款比例=各项贷款余额/各项存款余额×100%，不得超过75%。 2009年存贷比同行业比较 注：贷款余额指标均含贴现 1.超额备付金比率 人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)/人民币各项存款期末余额×100%，该指标不得低于2%。 未披露的其他衡量指标 2.核心负债依存度 核心负债比率＝核心负债／总负债×100% 核心负债包括距到期日三个月以上（含）定期存款和发行债券以及活期存款的50%，不得低于60%。 3.流动性缺口 流动性缺口模型： 流动性缺口率=流动性缺口/90天内到期表内外资产×100% 流动性缺口为90天内到期的表内外资产减去90天内到期的表内外负债的差额，不得低于-10%。 2007年12月31日 流动性缺口：，单位：千元 2008年12月31日 单位：千元 2、市场风险方面，资产负债管理委员会负责制定市场风险管理政策，确定市场风险管理目标及市场风险的限额头寸。该委员会也负责动态控制业务总量与结构、利率及流动性等。 3、流动性方面，以日为频率监控资金来源与资金运用情况、存贷款规模、以及变现能力强的资产规模。同时引入前瞻性的流动性风险管理机制，运用多种流动性指标前瞻预测与流动性压力测试相结合的方式，对未来流动性风险水平进行综合评估，并针对特定情况提出相应解决方案。 4、操作风险方面，风险管理委员会和合规与内控委员会定期审视全行操作风险状况；建立总、分、支行上下联动、三维一体的风险识别、分析、评估、报告及缓释体系，密切监控重点风险领域；制定统一、规范的新产品审批流程和操作风险评估标准；持续优化业务系统建设，强化安全管理及应对突发事件的快速反应机制；通过专业培训、业务考试、绩效考核及员工行为管理等手段，全面提升人员综合素质等措施 5、其他风险方面，在总、分行层面建立了完整的合规工作管理体系，负责合规风险的识别、监测、报告及合规咨询、培训教育等职责，定期向董事会审计与关联交易控制委员会汇报工作，接受审计与关联交易控制委员会的指导。 信用风险分析 信用风险主要指银行的借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务的风险。 银行的信用风险主要来自于发放贷款和垫款、财务担保以及贷款承诺。 深发展银行对信用风险的规避采取了如下的措施： （1）成立信贷组合管理委员会，审议确定银行信用风险管理战略、信用风险偏好，以及各类信用风险管理政策和标准。 （2）实施信贷执行官制度，总行设首席信贷风险执行官，并向各业务线和分行派驻信贷执行官，由首席信贷风险执行官负责各信贷执行官的绩效考核，建立独立、透明的信贷风险垂直管理体系。 （3）制订了一整套规范的信贷审批和管理流程，明确授信业务各环节的工作职责，有效控制信贷风险，并加强信贷合规监管。 （4）在银监会五级分类制度的基础上，将本公司信贷资产风险分为十级，分别是正常一级、正常二级、正常三级、正常四级、正常五级、关注一级、关注二级、次级、可疑级、损失级，在此之外还设有一级“核销级”。根据贷款的不同级别，采取不同的管理政策。 （5）根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。监视担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性审查时监视担保物的市价变化。 （6）在贷后加强对信贷业务的监测预警工作，包括组合层面的监测预警和单一客户层面的监测预警，提早发现风险信息，以有效控制授信风险。 近3年各类贷款占贷款总额的比例变化情况 资产质量指标 从上图可以看出，正常类贷款占比正在稳步提高。2009年末，不良贷款余额24.44亿元，较年初增加5.16亿元，增幅26.8％。不良贷款比率0.68％，与前两年相比，呈现出下降的趋势，这些数据都表明深发展银行的资产质量正在提高。同时，拨备覆盖率逐年上升，银行抵御信用风险的能力也在增强。 贷款投放按行业分布情况 从分行业的贷款质量来看，截至2009年12月31日，贷款投向主要是制造业、商业和房地产业，