浙江师范大学财务报销管理规定-浙江外国语学院.DOCVIP

浙江外国语学院财务报销管理规定 为进一步加强财务管理，规范财务报销及结算手续，方便广大教职工办理报销业务，提高工作效率， 第一条 原始凭证的基本要求 1．内容齐全。单位名称、日期、品名（必须填写物品的具体名称）、单价、数量、金额等项目据实填写齐全；一次性购物品种较多发票填写不下的加盖售货单位；单位名称XX学院或个人）。 2．印章规范。外单位开具的发票收据上必须有税务或财政部门的监制章和出票单位的发票专用章财务专用章，盖出票单位行政公章的发票不予报销。真实合法。报销人所持的原始凭证必须真实、合法人员对不真实、不合法的原始凭证报销对记载不准确、不完整的原始凭证连号出租汽车车票一式几联的发票或收据，必须用双面复写纸（发票和收据本身具备复写纸功能的除外）套写。 5．?从境外取得的票据报销，须翻译成中文，并由翻译人签字。将外币金额换算成人民币金额的换算汇率一般按外汇兑换证明单（水单）的汇率换算，无水单的，采用报销当日的汇率换算。 6．票据报销日期必须在经济事项发生的合理期限内，一般不能跨年度报销（12月份取得的发票可延期至下一年度6月31日），特殊情况（如科研经费、进修费等）在当年确实不能报销，经本部门“财务一支笔”及计划财务处批准后方可报销。 第二条 现金银行结算的要求 1．现金结算的要求 (1)现金报销应符合现金使用范围的管理规定。下列情况可直接报销（支付）现金：①个人劳务报酬，如外聘教师酬金、稿酬等； ②同一单位一次性购买物品，金额不超过1000元且无法用公务卡结算的零星开支。 ③车票款、市内出租车费用、过路过桥费等目前只能使用现金结算的支出。 (2)因公借款及一次性现金报销金额超过3000元者（含3000元），必须提前1天向计划财务处预约，否则由本人到银行凭计划财务处出具的现金支票提取现金。现金预约须准确，以便于计划财务处向开户银行预约。 2．支票结算的要求 (1)支票有效期为10天，遇节假日顺延（顺延后第一天有效，过后作废）。 (2)支票领用领取支票后要妥善保管，防止丢失。如丢失支票应造成损失的,由人承担。财政预算单位工作人员持有的、主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡公务卡借款的管理规定 申请借款人员必须是我校正式教职工。 申请借款人员必须填写借款，写明借款日期、用途、金额、开支项目，并由和经办人签字。对于差旅费、人员经费、会议等借款借款超出规定期限可暂停借款部门开支缓发人工资。借款人因调离或岗位变更，必须还清借款 第四条 各类支出报销规定及要求 1．差旅费报销，按“浙江外国语学院差旅费管理办法”执行。 2．物品购置费的报销 (1)固定资产须由处统一集中采购，报销费用前须办理固定资产验收手续，报销时须提供采购和验收的有关资料。2)购置由财政拨款并纳入政府采购预算的教学设备，报销时须提供采购。购买低值易耗品图书资料应先办理验收手续，报销时。报销办公用品购置费时，须提供所购商品的名称、数量、单价或盖有供货单位印章的购物清单。 1)学生实习费在指标内由各学院按实习人数和实习计划办理借款。凭相关票据、学生名单和单位负责人的审批意见报销。学生个人费用直接划入学生卡2)学生各类奖、助学金、勤工助学基金发放卡 4．酬金报销 凡以劳务费发放表、兼课酬金发放表、临时工工资发放表等报销的，报销时，须填制计划财务处统一的费用发放表专家讲座与项目评审费浙江外国语学院专家讲座与项目评审费发放管理办法修缮费报销修缮费须提供项目合同和工程决算单。超过一万元的经审计后方可报销。报销流程 费用报销人整理报销单据并在单据背后签名填写报销单部门负责人（或上级）财务人员审核费用报销人领取相关费用。 本规定。　　本规定由学校负责解释。