东莞君雄精密五金制造有限公司财务部职责权限说明书OK.docVIP

财务部职责权限说明书 部门名称：财务部 部门定编人数：7 直属上级：总经理 制定者： 审核者：董续凡 批准：郭军 部门职能定位： 建立、完善公司内部控制体系、会计核算体系及财务管理制度，负责公司预算管理、会计核算、财务管理、税务筹划及内部监控等工作，监管运营所需资金，为公司经营管理提供决策依据。 部门职位体系图： 职位名称 定编 职位名称 定编 职位名称 定编 财务部经理 1 主管会计 1 应付会计 1 应收会计 1 费用会计 1 成本会计 1 出纳 1 部门主要职责： 序号 工作领域 主要工作职责描述 1 部门组织管理 制订、实施与完善部门管理制度及流程，为工作开展提供依据和指导； 制订并监控实施本部门工作计划、目标指标和费用预算，确保部门目标的实现； 培养、激励、考核部门内部人员，提升员工工作能力，改进工作绩效； 负责部门团队建设，提高部门员工凝聚力与执行力，营造良好的工作氛围。 2 预算管理 制订公司预算管理办法，为预算的编制、执行提供指导与依据； 指导各部门按年度经营计划编制部门预算，确保公司预算的有效落实； 监督、检查预算执行情况，定期进行预算差异分析，合理控制各项管理费用的开支，保证预算有效执行； 根据公司的生产经营实际情况组织调整内部预算，使其更符合生产实际； 3 资金管理 组织编制公司月、季、年度资金收支计划，真实反映公司资金使用状况，保障资金合理利用； 合理安排资金使用，满足公司正常的经营资金需要； 制订、实施资金结算管理办法，办理各项销售款项的结算及日常资金收支业务，保证营运资金的高效、安全； 检查资金计划执行情况，分析流动资金的占用及周转情况，提出降低库存物资的建议，保证资金运作高效有序； 负责与客户对帐并催收货款，保证公司货款回收及时； 审核办理各项费用付款，确保支出合理、合法； 办理付款审批手续，保证付款准确，付款资料完整； 协助公司对外银行账户开户、销户管理，确保符合内控管理要求； 4 成本核算管理 组织公司成本核算，编制成本分析报告，分析各项经济指标增减变动情况，为公司经营决策提供依据。 5 会计核算与监督 依据国家会计核算管理制度，完善公司会计核算办法，为会计核算和会计监督提供依据； 组织实施会计核算工作，审核、编制会计凭证录入财务系统，确保基础信息准确； 负责公司电算化账务处理数据的备份及日常管理工作，维护财务软件的正常运行，确保电算化账务处理数据的完整； 负责员工工资核算，发放员工工资、奖金，确保准确无误； 归档会计资料、会计账册、凭证和报表，并组织立卷、调阅与销毁，保证会计资料完整； 编制公司月度会计核算报表和年度财务决算报告，为领导决策提供依据； 6 财务管理 审核各类统计数据资料，确保资料准确无误，为财务分析提供依据； 负责月、季和年度财务分析，对月度经营情况及业绩指标完成情况进行分析总结，找出影响效益的问题点，并提出建议； 7 资产管理 制订固定资产管理标准，强化监督机制，防止公司资产流失； 建立固定资产卡片，做好固定资产增、减、转移、调拨、报废等管理工作，定期组织固定资产盘点及清查，保证固定资产的安全； 管理现金、票据及银行存款账户，保障资金安全； 定期联合物流部对库存进行抽盘或全盘，确保账、卡、物相符。 8 税务筹划与票据管理 筹划合理的税务方案，降低公司税务成本； 进行各项税金的计算、申报、缴纳、清算，代扣代缴个人所得税，制订工资发放方案，确保公司合法经营； 办理销售发票的申领、填开、票根销毁，确保及时、准确，满足公司经营需要，规避经营风险，规范发票管理； 保管公司各种有关发票、票根，确保发票安全； 9 内部控制 组织财务内部稽核工作，规范财务行为； 配合相关政府部门各类审计与检查工作，提供相关资料，杜绝违规行为； 维护财务系统正常运行，保证数据录入的及时正确。 负责公司各类公章的订制、停用、封存管理，确保公章安全、正确使用； 办理营业执照年检及机构代码证书登记证，确保内容及时更新，公司合法经营； 协助总经办审核各部门相关财务指标，确认被考核者绩效总结中相关财务指标完成的真实性； 部门负责人业务权限表： 序号 工作事项 拟制（执行） 审核 复审/审议 批准/签发 1 编制本部门制度/流程 财务部经理 总经理 2 编制公司预算 财务部经理 总经理 3 编制公司月、季、年度资金收支计划 各部门经理 各上级总监 总经理 4 付款审批 应付会计 财务部经理 总经理 5 工资核算 费用会计 财务部经理 总经理 6