出口信用证拒付案例处理.doc

出口信用证中的拒付开证行或保兑行或其指定银行，在收到单据后，必须仅以单据为依据，确定单据是否表面与信用证条款相符，如果单据表面与信用证条款不符，就可以拒绝接受。第一节? ? 不符点的风险和种类不符点的风险不符点（discrepancy）是指受益人提交的单据表面有和信用证条款不符的错误。信用证是开证行向受益人开立的有条件的付款承诺，其承诺付款条件就是受益人所提交表面必须与信用证条款相一致的单据。当信用证项下所提交的单据中出现不符点时，受益人受信用证保护的程度就减少，信用证保证付款的作用也就大大削弱。当单据出现不符点后，信用证的开证行就可以免除付款的责任。出口商就会面临着极大的风险，诸如商品的降价、利息的损失、滞港费的产生、仓储费和保险费的增加、货物被迫转让给其他买主、货物有可能被第三者接管，甚至被海关拍卖和商品损坏质变等等。不符点使得受益人无利可图，赔钱，甚至有可能面临破产的境地。因而受益人不能忽略缮制单据这一重要环节，许多遭遇拒付的单据，并不是因为实质问题，而是为制单中的粗心和失误所造成的。一旦遇到市场商情变幻，开证人有可能以不符点为理由拖延付款，压低货价进而可以拒绝付款。不符点的种类不符点一般有实质性不符点和非实质性不符点两种。实质性的不符点一般是指在制单前已经形成，例如信用证逾装、效期，信用证的超额等。非实质性不符点一般指在制单过程中人为的不符，可以由受益人修改单据或者重新缮制单据。另一种情况则是由信用证中的“软条款”所形成的不符点，例如信用证有条款规定“检验证书”必须由开证人派员检验合格，出具证书。商品质量标准等主动权掌握在对方手中，届时开证人可以拒不签署检验证而拒绝付款。第二节? ? 议付银行对不符点的处理1、? ? ? ? 议付银行对不符点的处理，一般在议付之前发现非实质性的不符点，通常会要求受益人修改单据或重新缮制单据。2、? ? ? ? 如果是实质性的不符点，受益人应及早与开证人联系，请其接受不符点或者修改信用证。在得到开证人的同意后，凭担保书要求银行作保留付款（Payment under reserve）。如果议付行同意，就议付单据，并向开证行表明：“由于单据有不符点，我们凭受益人的担保书议付其单据。”3、? ? ? ? “电提”不符点对于实质性的不符点，议付行通常会用电传或Swift 向开证行通知不符点内容，请开证行授权议付/付款或承兑，即所谓“电提”。4、? ? ? ? 若开证行不同意授权议付，受益人应联系开证人接受单据。银行则作“信用证项下托收处理”，也叫“表提”。在寄单的面函上说明单据中的所有不符点，请开证行征得申请人同意后决定是否付款。此时的议付行只能在收妥款项后再对受益人付款。而且，一旦改为“信用证项下的托收”处理，单据也就不再适用于UCP 500条款。开证行也不再对单据承担责任，是否付款完全由开证人自行决定。第三节? ? ? ?? ???开证行和收单行对不符单据的处理一、? ? ? ? 开证行在付款前发现寄送行寄来的单据有不符点，可采取下列措施：1、自行决定拒付；2、征求开证人同意放弃不符点。但是开证行必须注意：在其最后作出付款或拒付决定并通知寄单行，必须在收到单据翌日起的第七个银行工作日内做出，否则无权拒付。必须以单据为依据来确定是否符合信用证条款要求，银行不能凭货物不符而拒付。开证行必须以电讯方式向寄单行发出拒付通知，通知必须是开证行而非申请人。因为信用证项下银行的付款责任是第一性的。通知中必须一次性说出全部不符点。通知中要说明单据已代为保存，听候处理或其他情况。开证行的拒付意味着进口商不付货款，货物的所有权仍归出口商。如果开证申请人以不符点为由坚决拒付，开证行可将单据退回寄单行。第四节??寄单行对拒付电采取的措施寄单行收到开证行的拒付通知后，如果认为拒付理由能够成立，应迅速通知出口商联系开证人采取措施。如果认为开证行或保兑行拒付理由不能成立，有权与之进行交涉、协商解决。在双方意见分歧过大，不能取得一致时，可将争议提交国际商会仲裁。进行交涉的依据是信用证条款和国际商会500号惯例，但有时也可以进行协商解决。后面章节我们就上述情况个别案例进行逐个剖析。第五节??“国际惯例”的一般意义在我们进行交涉时，所依据的是信用证条款和国际惯例，那么什么是国际惯例？国际惯例的一般意义又是什么呢？现代国际结算是依靠法律来保障结算安全的。国际结算中存在的法律形式可以是各国的法律法规，也可以是国际商会颁布的各种惯例、规则等出版物。在一笔国际结算业务中涉及到不同的法律规范带来的问题，各国的当事人处于不同的法律规范之下，为了对国际结算的实务、当事人的权责以及可能出现的纠纷必须有一种统一的解释。因此各方都需要一种共同遵守的操作规则，就是国际惯例。经过长期的实践，这些惯例日