农村信用社防范操作风险对策思考浅析.docVIP

农村信用社防范操作风险对策思考 农村信用社与商业银行相比，在管理体制和业务操作上有很大的不同性，诸如实行县级统一法人管理体制、有着特定的客户服务群体、人员素质仍然较低、内控制度的建立、执行、监督相对滞后等。为此，笔者根据农村信用社内控簿弱点，找出其操作风险的易发环节，提出防范对策。 一、关注农村信用社操作风险的易发环节 （一）应关注贷款操作风险。一是关注大额贷款发放时逆程序操作。大额贷款客户申请贷款时，往往先向县联社主任申请，由县联社主任与信用社主任打招呼，再由信用社主任指派信贷人员作贷前调查。这种自上而下式的“点贷”违背了正常的贷款操作程序，造成贷前调查虚化、贷款责任模糊。二是关注到期贷款多次转贷或延期。对于到期贷款，信用社要谨慎办理转贷或延期的方式，特别防止多次转贷、延期，掩盖资产质量真实性，影响信贷资金的流动性。三是关注抵押不实或担保手续不规范。信用社在办理抵押贷款时，要严防高估抵押品价格，或将不易变现、后期处置贬值率高的专用设备用作贷款的抵押物。在办理担保贷款时要防止一人多保、合伙人或家庭成员之间交叉互保现象的发生。四是注重贷后管理。特别关注大额贷款发放后要及时进行有效的跟踪检查，完善贷款档案管理、保管，信贷人员一旦进行岗位轮换，接任人员就能够及时掌握借款户的基本情况、贷款的真实用途。五是关注贷款投向违规操作。关注信用社以“流动资金周转”的名义对国家限制发展的行业或违