[经管营销]中国银行股份有限公司财政授权支付业务系统操作规程2008年小机版.doc

中国银行股份有限公司代理财政授权支付业务系统 操作规程（2008年小机版） 目录 第一章 总则 2 第二章 基本规定 2 第三章 交易列表 3 第四章 业务处理流程 4 第一节 预算单位零余额账户的开立、变更和撤销 4 第二节 额度管理 8 第三节 财政授权支付业务 10 第四节 授权支付业务清算处理 21 第五节 授权支付业务信息反馈 23 第六节 财政授权支付业务垫付资金计息与代理手续费 26 第七节 授权支付业务异常交易查询 27 第八节 授权支付业务差错处理 31 第九节 系统开关机 37 第五章 账务处理 38 第六章 附则 40 第七章 附录 41 第一章 总则 为规范代理中央财政授权支付业务的操作，适应财政国库管理制度改革需要，确保财政资金及时支付与清算，现根据《中央单位财政国库管理制度改革试点资金支付管理办法》、《中央单位财政国库管理制度改革试点资金银行支付清算办法》、《中央财政国库集中支付代理银行手续费计付管理暂行办法》、及相关法规制度，结合中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”）相关管理规定特制定本操作规程。 中央财政授权支付业务的支付与清算遵循安全、及时、准确的原则。 主办行：总行作为财政部授权支付业务的主办机构，负责相关业务管理和信息维护，并汇总全辖的待清算资金与中国人民银行国库进行资金清算业务操作。 经办行：中国银行所属营业机构，均可为预算单位开立零余额账户，并通过中国银行财政授权支付系统办理财政授权支付业务。 总行营业部既是主办行也是经办行。 第二章 基本规定 财政授权支付是指预算单位按照财政部的授权，向中国银行签发支付指令，中国银行根据支付指令，在财政部批准的预算单位的用款额度之内，通过国库单一账户体系将财政资金支付到收款人或用款单位账户的行为。 预算单位零余额账户是指根据财政部的批准文件，由中国银行营业网点为预算单位开设，用于各基层预算单位办理各类财政资金支付的结算账户。 额度是指财政部根据预算单位的用款申请，按预算单位、预算种类、项级预算科目（分类、款、项）核准的资金使用范围。 电子支付指令：是指由预算管理类型（1位）、功能分类（7位）、经济分类（3位）、支出类型（1位）组成的12位支付指令。 财政授权支付系统柜员划分为经办柜员和清算柜员两类。 经办员是指经办行OFP前端操作柜员。本系统涉及的经办员包括系统的经办柜员和具有授权权限的主管。本系统经办员的操作权限仅限在本网点开户的预算单位的相关交易处理、交易和额度信息查询/打印。 清算员是指主办行（总行）管理终端操作柜员。该柜员负责系统开关机、预算单位基本信息维护、额度导入、数据查询、清算处理（包括各类报表导出）、异常交易查询、监控对账、额度注销等工作。 第三章 交易列表 中国银行代理中央财政授权支付业务使用财政授权支付系统提供的下列交易码： 8821 基本信息管理 8822 额度管理 8771 财政支付业务 8824 清算预处理 8825 异常交易查询 8772 差错处理 8827 系统开关机 第四章 业务处理流程 第一节 预算单位零余额账户的开立、变更和撤销 中国银行各分支机构在办理预算单位零余额账户的开立、变更和撤销时，应严格遵循《人民币银行结算账户管理办法》规定，并符合中国人民银行关于《中国人民银行关于规范人民币结算账户管理有关问题的通知》要求，具体流程如下： 预算单位零余额账户的开立 业务处理流程 主办行将财政部批准预算单位开立财政授权支付零余额账户的通知文件，书面通知给经办行。 经办行接到主办行的书面通知后，通知预算单位提交开户资料。经办行审核开户资料后，为其办理开户手续，并在会计系统中将账号设置为不可透支、不计息的性质，然后经办行向人民银行当地分支机构申请核准。在人民银行当地分支机构核准后三天，将账户进行解冻，账户方开设成功。 预算单位零余额账户开设成功后，经办行首先将零余额账户信息维护到RTS系统中，再按照开户信息填报《预算单位基本信息表》（附件1）上报总行，由总行统一将账户的开户银行名称、账号等详细情况书面报告财政部和中国人民银行，并且在财政授权支付系统中通过“8821—基本信息管理”交易选择“预算单位基本信息录入”： 省行联行号：所要维护的机构所属的省辖联行号，必输项，4位数字。 省行名称：手工输入，必输项。 单位账号：预算单位零余额账号，必输项，14位数字。 账户名称：手工输入，必输项。 一级预算单位编码：必输项 一级预算单位名称：必输项 基层预算单位编码：必输项 基层预算单位名称：必输项 会计机构号：所要维护的机构所属的会计机构号，必输项，4位数字 部门号：必输项，2位数字 开户行名称：手工输入、必输项 风险点控制 只有清算柜员可以进入本交易操作，并需要复核人员授权。 零余额账户开立环节，账户属性设置