进出口贸易实务[第十三章银行保证书和备用信用证]山东大学期末考试知识点复习.docxVIP

第十三章 银行保证书和备用信用证 一、银行保证书 1．银行保证书的含义 银行保证书(banker’s letter of guarantee，L／G)又称银行保函，是银行向受益人开立的保证文件。由银行作为担保人，以第三者的身份保证委托人如未对受益人履行某项义务时，由担保银行承担保证书中所规定的付款责任。 2．银行保证书的基本内容 银行保证书的内容根据交易的不同而有所不同，但就其基本方面而言，一般包括以下几项： (1)基本栏目。基本栏目包括保证书的编号；开立日期；各当事人的名称、地址和所在国家或地区；有关工程项目或其他标的物名称；有关合同或标书编号和签约或签发日期等。 (2)责任条款。责任条款是银行保证书最主要的内容。 (3)保证金额。保证金额是出具保证书的银行所承担责任的最高金额。 (4)有效期。有效期是最迟的索赔期限，或称到期日。 (5)索偿方式。索偿方式即索偿条件，是指受益人在何种情况下方可向保证人提出索赔。对此，国际上有无条件和附有条件的两种保证书。事实上，不存在完全无条件的保证书，只是条件的多少，严宽程度不同而已。 3．银行保证书的种类 根据不同用途，银行保证书可分为许多种，但就其担保的职责和标的来分，主要有以下两种： (1)投标保证书 投标保证书是银行或其他金融机构(保证人)应投标人(委托人)的申请向招标人(受益人)开立的保证书。保证投标人在开标前不中途撤销投标或片面修改投标条件；中标后不拒绝签约；中标后不拒绝交付履约保证金，否则，银行负责赔偿招标人一定金额的损失。 (2)履约保证书 履约保证书是银行应申请人的请求，向受益人开立的保证申请人履行某项合同项下义务的书面保证文件。在保证书有效期内如发生申请人违反合同的情况，银行将根据受益人的要求向受益人赔偿保证书中所规定的金额。用于国际货物买卖中的履约保证书，又可分为进口保证书和出口保证书两种。 ①进口保证书 进口保证书是指银行(保证人)应进口人(委托人)的申请，开给出口人(受益人)的信用文件，保证在出口人按买卖合同交货后进口人一定如期付款，否则由保证银行负责偿付一定金额的款项。 ②出口保证书 出口保证书是指银行应出口人的申请开给进口人的保证文件，明确规定，如出口人未能交货，银行负责赔偿进口人一定金额。有的保证书规定如出口方未能按买卖合同交付货物时，保证银行在收到通知后一定期限内，无条件地将进口方已经支付给出口方的定金或预付款退还给进口方，并加付从支付定金或预付款项之日起至实际退款日期止的利息。 除此以外，在实际业务中，还有一些以船公司为受益人的提货保证书等其他用途的保证书。总之，承担履行合同义务的任何一方，如应对方要求，均可向银行申请开立保证书。 3．银行保证书的当事人 银行保证书的基本当事人有以下三个： (1)委托人(principal) 委托人即申请人，是与受益人订立合同的对方执行人和债务人。在投标保证业务项下的投标人；出口保证业务中的货物出口人；进口保证业务中的货物进口人；在还款保证书项下退还定金和预付款的收受人即出口人。 (2)保证人(guarantor) 保证人即开立保证书的银行或其他金融机构。保证人根据委托人的申请，并在由委托人提供一定担保的条件下向受益人开立保证书，担保在保证书规定的付款条件满足时即行向受益人付款。 (3)受益人(beneficiary) 受益人是与委托人之间订立合同的债权人，即当委托人未履行合同时可通过保证书取得款项的人。 除以上三个基本当事人以外，银行保证书有时还可能有转递行、保兑行和转开行等当事人。 4．银行保证书和信用证的异同 银行保证书和信用证同属银行信用，这是两者的共同点。两者的区别体现在以下三个方面： (1)保证人的付款责任不同 就保证人的付款责任而言，信用证的开证行承担第一性的付款责任；在使用银行保证书时，保证银行的付款责任是第二性的。值得注意的是，见索即偿保证书又称无条件保证书，具有独立性与非从属性两个特性，其保证银行的付款责任是第一性的。 (2)适用情况不同 就在何种情况下使用而言，信用证主要用于国际货物买卖合同的货款支付；在使用银行保证书时，只有在委托人违反合同或不履行合同义务又未按合同规定向债权人赔偿时，受益人才会凭保证书向保证行索偿。简言之，信用证用于履约，而保证书则在产生违约情况时才予使用。 (3)付款依据不同 就有关付款依据而言，信用证只凭符合信用证条款规定的单据付款，而与基础合同无关；在一般的保函业务中，担保银行的付款依据是申请人不履行基础合同义务的“事实”而不是“单据”。 二、备用信用证 1．备用信用证的含义 备用信用证(standby L／C)又称商业票据信用证、履约信用证、担保信用证或保证信用证，是开证行根据开证申请人的请求对受益人开立的承诺承担某种义务的凭证，即开证行保证在开证申请人未能履行其应尽的义