[调研报告]湖北京山轻工机械股份有限公司2009年度审计报告.pdfVIP

京山轻机 2009 年年度审计报告 湖北京山轻工机械股份有限公司2009年度 审计报告 勤信审字[2010]1016 号 湖北京山轻工机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北京山轻工机械股份有限公司（以下简称京山轻机）财务报表，包 括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2009 年度的利润表及合并利润表、 现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是京山轻机管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2 ）选择和运用恰当的会计政策；（3 ）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，京山轻机财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了京山轻机2009年12月31 日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王永新 中国注册会计师 张远学 中国·北京 报告日期：2010 年 4 月 9 日 - 0 - 京山轻机 2009 年年度审计报告 湖北京山轻工机械股份有限公司 财务报表附注 一、公司基本情况 本公司是由湖北省京山轻工机械厂、湖北省第一轻工包装公司、京山县呢绒服装厂共同发起，1993 年 2 月 26 日经湖北省体改委鄂体改[1993]15 号文批准组建的定向募集股份有限公司。公司设立时总股本为 129,638,332 股，1996 年 3 月29 日经湖北省体改委鄂体改[1996]66 号文批准，公司总股本扩增为 150,880,888 股，1998 年 5 月，经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]96 号文和证监发字[1998]97 号文批准，公司 于 1998 年 5 月 11 日通过深圳证券交易所，以上网定价发行方式向社会公众公开发行5500 万社会公众股， 总股本增至 205,880,888 股。经股东大会批准，1999 年 10 月 12 日，公司实施10 股送红股 2 股、以资本公 积金转增 3 股的分配方案后，总股本为 308,821,332 股。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]108 号文核准，公司于 2002 年 1 月 17 日至21 日采取向老股东配售方式，增发新股36,417,449 股，总股本为 345,238,781 股。 经京山县人民政府京政函［2005 ］21 号文《关于同意湖北省京山轻工机械厂进行改制重组的批复》批 准，公司原第一大股东湖