财务分析报告2011浙西1-3季度.docVIP

浙江西门冲片有限公司 财务分析报告书 2011年1-6月份 一、经营情况分析：（利润表数据去年同期相比） 二、经营中现金流情况分析： 1、本期资金回笼5793万元（其中现汇2049万元，银行承兑3744万元）。 2、本期累计实现产品销售收入（含税）8061.24万元，应收账款回笼率93%。 应收账款占前十位的客户账面情况分析： 前十位客户的应收账款总计2929.71万元，占应收账款总额的91.05%。 3、年初应收账款余额3108.31万元，本期应收账款余额3217.61万元，增加3.52%；其中增长金额较大的为以下8家单位： 应收账款04.xls情况说明，哪几个单位逾期，附清单，有哪些需总公司市场部协助需说明。（注意需提议总经理召集经营团队开会制订压缩计划） 4、2011年1-6月份发生较大质量事故2起，总损失万11400元：6月19日发往湘电股份的风电1.5MV，有16只通风槽板外漏，损失6400元左右；6月23日发往南阳防暴YB2-400-2，有一只转子气泡，损失5000元；其他质量事故发生损失5003.44元，合计产生质量事故费用16403.44元。 5、总支出：8931万元，其中材料支出5638万元，固定资产投资支出1155万元，工资性支出394万元，利息支出：561万元，税费支出323万元。 6、本年总共发生较大工伤事故8次，合计发生损失64343.89元。 2011.1.18金昌喜浇铸间配合裘小涛，不慎被榔头击中左拇指 3824.15。 2011.3.6 楼忠岳上车间操作冲床时，不慎左手中指、环指压伤6515.32。 2011.5.26周建元上车间操作冲床时，不慎右手后三指及手掌处被机器压碎19338。 2011.6.1 安芹钗成品仓库 被滚过来的定子压伤大脚趾2151.86。 2011.6.13 陈小金下车间被叉车脚挤伤左臂骨头 12397.56。 2011.8.16贾平 2011.8.22王丽 2011.8.26袁苗庆 7、剔除子公司之往来外，本子公司内经营性现金流量分析：经营性现金流入71,09 万元，经营性现金流出7950万元，本公司考核应负担利息金额553万元：本子公司内（除投资外）的净现金流入-841万元。 三、投资情况具体分析： 本期增加固定资产投资1144.2万元，主要为：浦口开发区基建支出880万元；新增设备铝台精机一套100万元，视频监控设备1套16.7万元，冲床43万元，模具架2.6万元，液压机2.3万元，铸铝机30万元，冲槽机33万元，按揭车款34.8万元，电子监控系统1.8万元。 四、成本及产量情况 1、本期矽钢片产量：7514.95吨，铝：161吨，合计产量8116.8吨与去年同期的7517吨相比增加：8%。其中主营业务成本中材料消耗额6037.5万元（主营业务成本中减除制造费用部分），占主营业务成本 90.1%，占营业收入87.6%。 2、本期工资总额359万元，占营业收入的5.2%，其中生产工人工资191万元，比去年同期的151万元上升26.5%，管理人员工资94.7万元，比去年同期的79.6万元上升19%，其中生产工人人均月工资2526元。 3、本期制造费用总额663.2万元，其中：能源消耗金额59.7万元，能源消耗与去年同期52.3万元相比增加14%： 五、本期“三费”列支情况 1、管理费用发生119.39万元，占营业收入的1.7%，与去年同期的168万元相比，下降29%。 2、营业费用发生230.94万元，占营业收入的3.4%，与去年同期的209万元相比，上升10.5%。 3、财务费用发生346.93元，占营业收入的5%。与去年同期的247万元相比，上升40.5% 六、本期税费缴纳情况 本期共缴纳税费322.65万元，与去年同期的242万元相比，上升33%。其中本期交纳增值税243.03万元，占营业收入的3.5%，与去年同期的168万元相比，上升45%，本期交纳房产税、土地使用税30.6万元，与去年同期的29万元相比，增加1.6万元浙江剡溪房租房产税，交纳其它各项税收49.02万元。 七、本期金融负债情况 本期末有银行贷款（承兑）余额为19441万元，短期贷款13200万元,银行承兑6241万元，其中全额银行承兑6941万元。 八、期末财产盘点情况说明 期末盘点资产范围：材料、成品、半成品及在制品 实际盘点存货总额为1811.3万元（库存实物矽钢片吨位2013.31吨，其中：成品、半成品以及在制品1468.28吨），其中流动资产中材料按照加权平均价格进行计价的。 2、存货增减情况分析（注意，需召集经营团队开会，制订压缩计划） 九、本期计划未完成情况说明 1、调整后本期考核利润额为：550.9万元;完成全年目标1350万元的41%。