中国大唐集团公司2月份经营指标完成情况分析.pptVIP

35、必须定期进行合同、业务、账务与实物对账、实地盘点和检查，确保账实相符、账证相符、账账相符。 《中国大唐集团公司内部控制管理办法（试行）》第三十五条规定， 财产保护控制要求各单位建立财产日常管理制度和定期清查制度，采取财产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全。 * （八）内部控制管理 36、明确各级单位董事会、管理层及相关部门的风险管控责任，重视发挥法律专业人员对业务的事前、事中、事后的审核把关作用。 《中国大唐集团公司内部控制管理办法（试行）》第十五条规定，各单位要结合业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确董事会、监事会、各部门和分支机构的职能。 《中国大唐集团公司法律纠纷案件管理办法》系统各企业应加强对重大决策、经济合同、企业规章制度的法律审核工作，建立相应的法律审核制度和工作机制，从源头上防范法律纠纷的发生。 * （八）内部控制管理 37、因违反上述规定造成资产损失的，按照《中央企业资产损失责任追究暂行办法》（国务院国资委第20号令）严肃追究直接责任人、主管责任人、分管领导和主要领导的责任。 详见《中央企业资产损失责任追究暂行办法》（国务院国资委第20号令） * （九）内部控制管理 38、各单位要建立经营及资金风险突