贷款等金融业务风险评估报告-中粮生物化学安徽股份有限公司.PDFVIP

证券简称：中粮生化 证券代码：000930 公告编号：2012-014 公司与中粮财务有限责任公司 关联存、贷款等金融业务风险评估报告 2011年度，中粮生物化学（安徽）股份有限公司（以下简称：本公司）及公 司控股子公司与中粮财务有限责任公司 （以下简称：财务公司）关联交易的月末 存款最高余额为 15,001.35万元，月末平均余额为2,678.71万元，年末存款余额为 103.61万元。贷款累计发生额为 41,000万元，月末平均余额为45,333.33万元，年 末余额为 41,000万元。 本公司与财务公司发生关联存贷款等金融业务的风险主要体现在相关存款的 安全性和流动性，这些涉及财务公司自主经营中的业务和财务风险。根据财务公 司提供的有关资料和财务报表，并经本公司调查、核实，现将有关风险评估情况 报告如下： 一、中粮财务有限责任公司基本情况 中粮财务有限责任公司（以下简称：财务公司）经中国人民银行银复[2001]206 号文件批准，于2002年9月24日经工商行政管理局批准，取得《企业法人营业执照》 （注册号：100000000037158）。2009年6月24 日经中国银行业监督管理委员会北 京监管局换发新的《金融许可证》（机构编码： L0023H211000001）；2009年8月 20日，经国家工商行政管理总局年检换发新的营业执照。 2006年3月经中国银行业监督管理委员会批准（京银监复【2006】86号）增加 注册资本金，注册资本金从人民币46,520万元增至100,000万元；增资后股东构成 及出资比例如下：中粮集团有限公司出资人民币62,967.20万元，美元2,000.00万 元，占注册资本的79.48%；中粮粮油有限公司（原名：中粮粮油进出口公司）出 资人民币13,000.00万元，占注册资本的13%；中粮期货经纪有限公司出资人民币 3,256.40万元，占注册资本的3.26%；明诚投资咨询有限公司出资人民币3,256.40 万元，占注册资本的3.26%；中粮集团（深圳）有限公司出资1,000.00万元,占注 册资本的1%；法人代表：邬小蕙。 1 财务公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨 询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理 成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成 员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款； 对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承 销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；中国银行业监 督管理委员会批准的其他业务。 二、风险管理及内部控制 （一）控制环境 财务公司实行董事会领导下的总经理负责制，该公司已按照《中粮财务有限 责任公司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、 监事会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定，明 确了股东大会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的 公司治理结构。 财务公司组织架构设置情况如下： 财务公司把加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工 作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提高员工的风险防范意识 作为基础，通过加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制度， 2 全面完善公司内部控制制度。 （二）风险的识别与评估 财务公司编制完成了《内部风险控制制度》，实行内部审计监督制度，设立 对董事会负责的内部审计部门，建立内部审计管理办法和操作规程，对该公司及 所属各单位的经济活动进行内部审计和监督。各部门、机构在其职责范围内建立 风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的不同特点制定各自不同的风 险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，各部门责任分离、相 互监督，对自营操作中的各种风险进行预测、评估和控制。 （三）控制活动 1.资金管理 财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《资金 管理办法》、《存款管理制度》、《同业拆借管理办法