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商业银行负债业务 存款业务是商业银行同社会各界建立广泛联系的渠道 商业银行作为国民经济的综合部门和资金运动的枢纽，成了社会资金活动的集散地。社会上所有经济单位的闲散资金和货币收支，都离不开商业银行的负债业务。 一方面，银行为社会各界提供金融投资的场所、金融投资的工具，如各种存款和金融债券； 另一方面，由于客户的资金流向经营领域，其货币收支随时会反映到银行的账面上，银行可以对其资金规模、资金流向以及经营活动了如指掌。银行在为客户提供各种信息咨询、担保等金融服务的同时，也可以为宏观金融决策部门和银行自身的营销策略反馈必要的市场信息。 所以，负债业务是商业银行同社会各界进行联系、提供服务、反馈信息和有效监督的重要渠道。 西方国家商业银行的存款创新业务 西方国家商业银行从60年代起在金融自由化、市场一体化、业务表外化浪潮冲击以及来自于非银行金融机构的竞争压力下，涌现出一系列的创新业务，其中存款创新发展尤为迅速。 一、可转让支付命令账户（NOW） 二、货币市场存款账户（MMDA） 三、超级可转让支付命令账户（Super Now） 四、协定账户 五、电话转账服务账户（TTA）和自动转账服务账户（ATS） 六、股金汇票（提款单）账户（SDA） 七、个人退休金账户（1RA） 八、可转让大额定期存单（CD） 九、货币市场存单（MMC） 十、小额储蓄者存单（SSC） 十一、定活两便存款账户（TDA） 一、可转让支付命令账户（NOW） 背景：按美国以前的法律规定，活期储蓄存款不能签发支票，这一方面使客户深感不便，另一方面也使银行处于不利的竞争地位。于是在70年代初，美国马萨诸塞州互助储蓄银行创设了这种可转让支付命令账户（NOW账户）。 特点：开立NOW账户的客户可以签发支付命令代替签发支票，用来提现或向第三者支付，同时账户余额部分可获得利息。 改革意义： 1. 打破了过去只能对商业银行活期存款才能签发支票的由来已久的传统； 2. 改变了禁止对活期存款支付利息的传统。 这种支付命令实际是一种不是支票的支票。它既能使客户像持有传统活期存款账户那样得到结算上的便利，同时客户又可获一定利息。因此，迅速被推广到全美国。这种改革无异是对商业银行的一种挑战。 二、货币市场存款账户（MMDA） 这种账户是1982年开办的，其利率不受《Q条例》利率上限的限制，可以浮动，可使用支票。是一种混合型储蓄账户，享受存款保险。 特点： 1. 账户保留的最低余额不低于2500美元； 2. 利率由银行每天确定，并计算利息； 3. 可享受存款保险； 4. 新增存款不受最低限额限制； 5. 存户本人来银行取款，次数不受限制，但是，在每个支付报告期内只能办理一次预先认可的自动或电话转账； 6. 对第三者转账不能超过三次，如转账对方为个人，则不收取费用，但如果通过电话转账，除由个人账户转入或转给个人账户外，一律按每笔转账收费； 7. 提款或转账没有最低限额要求，但如果每月日平均余额低于2500美元，只按普通NOW账户利率计息； 8. 没有最短存款期限限制，但银行有权利要求客户提款时提前7天通知银行； 9. 开户对象不限，盈利和非盈利机构及个人均可开立此账户。 三、超级可转让支付命令账户（Super Now） 超级NOW账户于1983年开办，是在NOW账户基础上发展而来的。 特点： 1. Super Now的利率比普通NOW账户的利率要高些； 2. 开户最低限额为2500美元，否则按普通NOW账户利率计算； 3. 可以无限制地签发支付命令； 4. 账户余额不低于2500美元； 5. 为吸引客户，银行通常提供一定的补贴或奖励； 6. 成本高于NOW账户和货币市场存款账户。 四、协定账户 协定账户是银行与客户达成协议，存户授权银行可以将存款在活期存款账户、NOW账户或MMMF账户中自动转账。 特点： 活期存款账户或NOW账户一般都有最低限额的规定，当客户的存款超过这个限额时，银行便可根据事先达成的协议，将超过最低限额的存款自动转到利率较高的MMMF账户上；当活期存款账户余额不足时，银行亦按协议自动从MMMF账户上的存款转到活期存款账户上，以补足最低限额。 五、电话转账服务账户（TTA）和自动转账服务账户（ATS） 背景：美国1933年银行法规定，不得对活期存款支付利息，这使既想得到开支票的便利，又想获得利息收入的客户面临两难选择。 TTA：从1975年起，联储会员银行开始办理电话转账服务账户。在这种制度下，银行允许客户开立两个账户，一是无息的活期账户，二是有息的储蓄存款账户。存户平时把款存在储蓄账户上取得利息，当需要开支票时，用电话通知银行将所需款项转到活期账户上，这样便可通过开支票对第三者进行支付，颇受客户的欢迎。 ATS：1978年，电话转账又进一步发展为自动转账服务。这样，客户在银行的