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汽车销售集团公司资金管理细则 绝密资料 严禁外传 汽车销售集团公司资金管理细则 部门：资金部 编写人：。。。 时间：2009年3月1日 资金的计划管理 一、年度财务费用控制： 1.公司年度经营计划下达后10日内，根据经营计划测定年度经营资金需求总量。 整车周转率以30天为标准，配件周转率以60天为标准，预付账款中的厂家促销返利以30天为标准，按揭应收款周转率以5天为标准，政府采购应收款周转率以7天为标准，公司备用金以300万为标准，各店不设备用金，结算资金周转率以2小时为标准，分品牌逐项分析计算资金需求总额。 资金需求量是一般状态下的控制资金占用的标准，是最低水平的经营资金需求量，具体操作中要考虑临时出现的经营因素和非经营因素，灵活掌握保持弹性。 根据09年销售任务和市场情况，经过测算，09年没有新增项目条件下公司总流动资金需求量为8996万元+公司备用金300万元为：9296万元。 根据： 周转率=（资金占用总额×计算期天数）/计算期周转量（销售额） 资金需求量=满足经营需求的资金占用总额 得出： 资金需求量=日周转量×周转率 资金需求量核定表 编制：资金部 2009年3月 单位: 万元 项目 合计 备注 年销量指标 1500 340 1