[管理学]第4章 商业银行现金资产管理.ppt

第四章 商业银行现金资产管理 现金资产管理的实质是什么？ 第四章 商业银行现金资产管理 商业银行现金资产管理的目的和原则 存款准备金的管理 商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理 第四章 商业银行现金资产管理 本章学习目标 了解现金资产的构成、现金资产管理的目的和原则 了解现金资产与流动性需求 理解商业银行流动性需求与供给的影响因素 掌握流动性需求的预测方法和流动性需求与供给的协调 管理方法。 重点：现金资产的构成、流动性需求的预测、流动性管理的方法 难点：流动性需求的预测 一、 商业银行现金资产管理的目的和原则 思考题？ 现金资产包括哪些项目？ 占总资产的比率是多少？(23.6%) 浦东发展银行(2011-12-31)财务报告 资产总额：26757.2亿 其中:现金及存放中央银行款项3653.1亿 存放同业款项 2665.6亿 （一） 现金资产的构成 狭义的现金资产是指银行库存现金。 广义的现金资产，包括现金和准现金。 从构成上来看,以下四类资产都属于银行现金资产的范畴： 　　库存现金 　 在中央银行的存款 托收中的现金(在途资金) 存放同业存款 （二）现金资产管理的目的 就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。 （三）基本原则： 适度存量控制原则 适时流量调节原则 安全性原则 二、存款准备金的管理（不讲） （一）存款准备金的类型 （二）法定存款准备金的管理——满足存款准备金的要求（及时足额缴纳）。 存款准备金率历次调整 法定存款准备金的计算方法（我国） ——按旬考核，旬后第5日调整 （三）超额准备金的管理——需要多少？ 影响因素 调节 三、商业银行的现金资产与流动性需求 流动性需求是客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求，包括提现要求和贷款要求。 流动性需求具有很强的时间性 （一）银行的流动性需求及其种类 短期流动性需求 短期流动性需求是一种短期现金需求。 季节性因素是影响存款的变化和贷款需求波动的主要因素。 长期流动性需求 长期流动性需求是一种长期现金需求，这种需求主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。 周期流动性需求 周期流动性需求是一种长期现金需求，这种需求主要是由于经济周期性波动所引发的。 临时流动性需求 临时流动性需求是一种临时的现金需求，这种需求是由难以预测的不寻常事件所引发的。 大多数的流动性需求来自于银行外部，是客户从事金融活动的结果。 （二）现金资产与流动性供给 银行的现金资产作为资金运用的一部分，直接形成了对流动性的供给。 在银行资金营运中，我国商业银行习惯地将可供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸。商业银行的头寸概念有可用头寸、基础头寸和可贷头寸之分。 可用头寸：是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。可用头寸也称为可用现金。 基础头寸：是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。基础头寸是银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段。 可贷头寸：是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，它是形成银行盈利性资产的基础。 四、银行流动性需求与供给 （一）流动性需求增加的因素 客户提取存款 合格贷款客户的贷款要求 偿还非存款借款 提供和销售服务中产生的营业费用和税收 向股东派发现金股利 （二）流动性供给增加的因素 客户存款 提供非存款服务所得收入 客户偿还贷款 银行资产出售 货币市场借款 发行新股 在任意时点上银行的流动性需求与供给的对比状况决定了在这一时刻银行的净流动性头寸，反映了银行流动性余缺——缺口（正、负） 例：某银行估计，在未来24小时内，将发生下述现金流入和流出（单位：百万元）： 问：未来24小时里，银行的净流动性头寸是多少？管理层该做何反应？ 439-252=-187 流动性需求供给不匹配是商业银行日常经营的常态，银行必须不断的处理其流动性问题 当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进行资金调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产。 五流动性需求预测的方法 关键步骤： 为给定的流动性计划期预测贷款和存款数额 估算出同一计划期贷款和存款的增减额 比较存贷款的变化，流动性经理要预计银行流动性是怎样的，是盈余还是不足。 资金头寸需要量=预计贷款增量 +应缴存款准备金增量-预计存款增量 例： P98 根据流动性