中国式社保银行构想.pdf

中国式 “社保银行”构想 ——郑秉文论构建中国新社保体系 本刊记者 谷文 《新理财》杂志（政府理财版，月刊） 2010年第08期（2010年8月15日出版，总第116期）第72-77页 /zf/dispcl2.asp?id=226 /zf/dispart.asp?id=1767 “穷则变，变则通，通则久”，这是几千年前易经上所记载的一条名言。而我国现行的 社保制度，正处在变的历史节点上。就像中国社科院世界社保中心主任郑秉文先生所说，“中 国社保‘不差钱’，差的是制度”。只有对制度做出适应性的改变，才能从根本上解决多年来 悬而未决的问题，才能保证制度的长久有效运行。 制度是由人来执行和遵守的，好的制度还必须是能真正落到实处的制度，因此首先需要 让上到主政者，下到普通民众都能轻易理解。所以，郑秉文先生不愿意刊发其制度重构的学 术性文章，而是由他口述，记者实录。“你们在刊发我这一从未发表过的有关制度构想方面 的文章时，一定要通俗，要易懂。” 制度设计需要考虑各方面的情况，兼顾各方面的利益，这也是现实。因此，“只要我的 政策设计能对未来制度建设有一星半点的借鉴或启发，便已足矣”。 混合型统账结合 “首先我要说，中央现在定的统账结合制度，不好变，因为文件上已经定死了。”郑秉 文说，这是一个大前提。因此，我们决策者目前正在做的只是在这个制度上打补丁，今天一 个，明天又一个，不修根只动叶。虽然没有突破这个大前提，但这样做只能是一再地回避问 题，解决不了根本性问题。相对于一些学者说的完全推翻原有制度，他选择了一个较为中庸 的做法：在保持统账结合基本框架的前提下，改造现有制度，使之成为“混合型统账结合制 度”。通过这一改造一方面提高了制度的可执行性，另一方面也克服了制度转型成本难题。 “什么叫混合型统账制度呢。就是既有统，又有帐。统中有账，账中有统，统账混合。 而不是目前两者简单叠加。具体来说，‘统’是在国家、或者说中央层面，全国实行一个制 1 度、一套规则、一个资金池，个人和单位所有缴费全部记清记实定期公布两个‘资产’和两 个‘利率’，如同银行，让老百姓放心即可，与个人没有直接关系；‘账’是在个人层面上， 每个参保人都有一个唯一的账号，除了计入的利率全国统一以外，个人账户资产因为缴费不 同是有差异的，在个人退休时，国家根据一定的规则及时兑现就可以了。”郑秉文说，这是 混合型的第一个意思。 “而第二个意思，混合，就是打破身份差别，把所有参保人全部纳入到一个制度中来。 现在我们的制度是因人设制度，机关干部，工人，农民，制度是不一样的。我所设计的制度， 就是要把所有人统一起来。因为只有统一为一个制度，才能保证全国是一个资产池。只有在 一个制度里，所有人才是公平的。这是最大的前提 。” 大家说好才是真的好 郑秉文说，现在的制度所吸纳的参保人，无论从哪个角度来说，都“少的可怜”。一个 强制性的养老保障制度居然只能覆盖城镇人口的百分之四十，其根源在于何处？他说，关键 在于，我们现在的制度，激励性、便携性和透明性都远远不够。这是流动人员和灵活就业人 员不愿参加社保的根本原因。越到基层，这种“用脚投票”，不参保甚至先参后退的结果就 越明显。 “一个好的制度，必须吸引大家都参加。”他说，但吸引大家参加的途径，并不是加大 征缴力度，由税务部门征缴，迫使大家因为怕违法而去缴费。而是通过制度的优越性，让他 们感觉放心并有利可图，吸引民众自发参加。 便携性，这是新制度吸引民众参与的第一个特点。“通俗的讲，这个制度就像银行一样， 全国连锁，就保证了便携性。”全国统一，如美国的“一卡走天下”制度（指“安全号”制 度），民众参加之后得到了实惠，自然就离不开这个制度了。 在便携性的前提下，如果要进一步增加参保力度，郑秉文说，就应当在新的统账结合的 制度前提下，扩大现有个人账户的规模，以增加激励机制。“现在我们实行的缴费比例是28% ， 即个人缴纳8%，放在个人账户中