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浙江南洋传感器制造有限公司 内部控制手册 I II 目 录 1 手册概述 - 1 - 1.1 编制目的 - 1 - 1.2 编制原则 - 1 - 1.3 编制依据 - 2 - 1.4 适用范围 - 2 - 1.5 术语和定义 - 2 - 1.6 管理更新 - 3 - 1.7 颁布及生效时间 - 4 - 2 内部控制体系框架 - 5 - 2.1 内部控制方针 - 5 - 2.2 内部控制目标 - 5 - 2.3 内部控制的基本原则 - 5 - 2.4 内部控制的总体要求 - 6 - 2.5 内部控制的组织体系和职责分工 - 7 - 2.6 内部控制体系构成要素 - 9 - 3 内部环境 - 10 - 3.1 治理结构 - 10 - 3.2 机构设置及权责分配 - 11 - 3.3 内部审计 - 12 - 3.4 人力资源政策 - 13 - 3.5 企业文化 - 14 - 3.6 法制教育 - 15 - 3.7 科研生产管理评估 - 15 - 3.8 维稳信访 - 16 - 3.9 反腐倡廉 - 16 - 3.10 社会责任 - 16 - 4 风险评估 - 20 - 4.1 信息收集 - 20 - 4.2 风险识别与评估 - 20 - 4.3 风险分析与排序 - 21 - 4.4 制定风险应对策略 - 21 - 5 控制活动 - 22 - 5.1 控制活动范围 - 22 - 5.2 控制措施 - 22 - 5.3 建立风险预警和应急机制 - 24 - 6 信息与沟通 - 25 - 6.1 信息收集 - 25 - 6.2 信息传递与沟通 - 25 - 6.3 信息集成与共享 - 28 - 6.4 反舞弊机制 - 29 - 6.5 举报投诉制度 - 29 - 7 内部控制监督 - 30 - III 7.1 内部控制监督制度建设 - 30 - 7.2 监督检查 - 30 - 7.3 内部控制评价体系建设及年度评价 - 30 - 7.4 内部控制缺陷管理 - 31 - 7.5 管理改进 - 31 - 8 权限指引 - 32 - 8.1 总体说明 - 32 - 8.2 适用范围 - 32 - 8.3 授权类型 - 32 - 8.4 “三重一大”事项决策 - 33 - 8.5 决策回避制度 - 33 - 8.6 审批要求 - 33 - 8.7 罚则 - 34 - 8.8 附则 - 34 - 9 规章制度分册 - 44 - 浙江南洋传感器制造有限公司 股东会议事规则 - 45 - 浙江南洋传感器制造有限公司 董事会议事规则 - 57 - 浙江南洋传感器制造有限公司 监事会议事规则 - 73 - 浙江南洋传感器制造有限公司 总经理工作实施细则 - 80 - 浙江南洋传感器制造有限公司 规章制度管理规定 - 88 - 浙江南洋传感器制造有限公司 公文处理实施细则 - 103 - 浙江南洋传感器制造有限公司 全面预算管理办法 - 130 - 浙江南洋传感器制造有限公司 全面预算报表编制体系管理办法 - 144 - 浙江南洋传感器制造有限公司 融资管理办法 - 176 - 浙江南洋传感器制造有限公司 债权债务管理办法 - 181 - 浙江南洋传感器制造有限公司 日常费用报销管理办法 - 194 - 浙江南洋传感器制造有限公司 差旅费管理办法 - 201 - 浙江南洋传感器制造有限公司 预付款管理办法 - 210 - 浙江南洋传感器制造有限公司 货币资金管理办法 - 216 - 浙江南洋传感器制造有限公司 公务接待管理办法 - 231 - 浙江南洋传感器制造有限公司 咨询费、评审费和劳务费管理办法 - 237 - 浙江南洋传感器制造有限公司 研发项目管理办法 -