第11章Excel在财务管理中的高级运用-高级财务管理.pptVIP

* * * （三）存货管理（进销存） * * * 1.查询、打印符合一个（或多个）条件的部分数据 2.单独列出符合一个（或多个）条件的部分数据 （四）数据分析和应用（1/2） * * * 3.分别计算和展示每一部门的业绩 4.计数、排序、求最大（小/平均）值、方差和标准差 5.回归分析 （四）数据分析和应用（2/2） * * * （一）资金习性预测法 （二）投资组合机会集曲线 （三）利润构成分析饼形图 （四）产品销售对比分析柱形图 七、图形绘制 * * * （一）资金习性预测法 * * * （二）投资组合机会集曲线 （三）利润构成分析饼形图 * * * * * （四）产品销售对比分析柱形图 * * * * * 1.类型正确是基础 2.冻结窗口好对照 3.确保“数据有效性” 4.借助条件格式来提醒 （九）保证数据正确有妙招 * * * （一）避免接触 （二）加密文件 （三）保护工作簿 （四）保护工作表 二、财务数据的保密 * * * （五）隐藏行或列 （六）锁定单元格 （七）隐藏公式 （八）隐藏单元格 * * * （一）投资回收期 （二）现值或净现值 （三）内含报酬率（到期收益率/实际利率） 三、常用财务指标的计算 * * * （四） 债券定价 （五）债券溢折价摊销 * * * 如下页图，在B10中输入下列公式即可： =LOOKUP(0,B9:G9,B3:G3)+(-LOOKUP(LOOKUP(0,B9:G9,B3:G3),B3:G3,B9:G9))/LOOKUP(LOOKUP(0,B9:G9,B3:G3)+1,B3:G3,B4:G4) （一）投资回收期 * * * * * 1. PV函数法 2. NPV函数法→容易出错 3. XNPV函数法 4.列表求解法 （二）现值或净现值 * * * 1. Rate函数法 2. Irr函数法 3.Mirr函数法 4.单变量求解法 （三）内含报酬率（到期收益率/实际利率） * * * 例：现有当日发行的企业债券，面值100万元，五年期，票面年利率4.16%，利息按年支付，到期偿还面值。 发行费用和所得税忽略不计。 （四） 债券定价 * * * 问：如果不购买该债券，投资于甲项目的年报酬率为5.38%，则该债券的价格高于多少时，企业将不愿购买债券而投资于甲项目？ * * * * * 现有当日按1018万元发行的企业债券，面值1000万元，三年期，票面年利率4%，利息按年支付，到期偿还面值。 发行费用和所得税忽略不计。 （五）债券溢折价摊销 * * * 问： 1.实际年利率为多少？ 2.采用实际年利率法摊销溢折价。 * * * * * （一）复利现值系数（PVIF） （二）复利终值系数（FVIF） （三）普通年金现值系数（PVIFA） （四）普通年金终值系数（FVIFA） 四、时间价值系数表的编制 * * * 1.输入基本数据 2.输入基本计算公式 3.执行“假设分析” （一）复利现值系数（PVIF） * * * 1.输入基本数据（如下图） * * * 2.输入基本计算公式（如下图A2） * * * （1）选中区域A2：K12 （2）依次单击“数据”→“假设分析”→“数据表” 3.执行“假设分析”（1/2） * * * （3）在对话框“输入引用行的单元格”和 “输入引用列的单元格”右侧的空格中分别选定所引用的单元格D1和F1 （4）确定 3.执行“假设分析”（1/2） * * * * * * * （二）复利终值系数（VIF） * * * （三）普通年金现值系数（PVIFA） * * * （四）普通年金终值系数（FVIFA） * * * （一）每次等额还本付息 （二）每次等额还本，按期付息 五、贷款偿付计划的编制 * * * （一）应收账款备查账 （二）薪酬管理（人事档案） （三）存货管理（进销存） （四）数据库的应用 六、数据库的构建和应用 * * * （一）应收账款备查账 * * * 1.结构 2.根据身份证号自动生成“出生日期”、“年龄”和“性别” 3.薪酬查询 （二）薪酬管理（人事档案） * * * * 《高级财务管理〉 《高级财务管理〉 财务管理教研室 《高级财务管理》课程组 《高级财务管理〉 财务管理教研室 《高级财务管理〉 财务管理教研室 《高级财务管理〉 财务管理教研室 《高级财务管理〉 财务管理教研室 《高级财务管理〉 财务管理教研室