威创股份：关于公司控股股东及其他关联方资金占用专项审计报告 2010-03-26.pdfVIP

深圳市鹏城会计师事务所有限公司 电话：（0755 ）8373 2888 中国深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼 传真：（0755 ）8223 7549 关于广东威创视讯科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用专项审计报告 深鹏所股专字[2010]203 号 广东威创视讯科技股份有限公司全体股东： 我们接受广东威创视讯科技股份有限公司（以下简称“威创视讯公司”）委托，审计了威创视讯 公司 2009 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表、2009 年度的利润表、股东权益变动表和现 金流量表以及财务报表附注，我们按照中国注册会计师审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 财务报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持财务报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制财务报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价财务报表的整体 反映。我们于 2010 年 3 月 24 日出具了“深鹏所股审字[2010]058 号”标准无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的有关要求以及深圳证券交易所《关于做好上市公司 2009 年 年度报告工作的通知》的要求，威创视讯公司编制了后附的《2009 年度控股股东及其他关联方资金 占用情况汇总表》（以下简称“情况表”）。如实编制和对外披露上述情况表，并确保其真实性、合法 性及完整性是威创视讯公司管理当局的责任，我们的责任是对上述情况表进行审核，并出具专项说 明。 经审核，上述情况表所载内容与我们审计威创视讯公司 2009 年 12 月 31 日财务报表时所复核 的相关资料及经审计的财务报表相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。 除了在财务报表审计过程中对威创视讯公司关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程序 外，我们并未对情况表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解威创视讯公司 2009 年度控股 股东及其他关联方资金占用情况，应将情况表与已审财务报表一并阅读。 本专项说明仅供威创视讯公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送年度报告使用，未 经本会计师事务所书面同意，不得用于其他用途。 1 （此页无正文） 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 深圳 2010 年 3 月 24 日 梁 烽 中国注册会计师 文爱凤 2 控股股东及其他关联方资金占用情况表 企业名称：广东威创视讯科技股份有限公司 单位：人民币元 占用方与上 资金占用 资金占用方 核算会计 2009 年期初占 2009 年度占用 2009 年度占用 2009 年度偿还 2009 年期末占 占用形成 市公司的关