个人理财第三章_现金管理规划教材教学课件.pptx

PERSONAL FINANCE;;;第三章 现金管理规划;第三章: 现金管理规划 主要内容： —现金管理规划的概述 —现金收支预算管理 —现金管理规划实务;第一节 现金管理规划的概述;一、现金规划的概念;现金流量的管理：收入、支出及现金预算管理 现金管理的工具： 储蓄型工具 投资型工具 创新型工具 短期融资工具： 信用卡融资 质押融资 典当融资 小额信贷;现金流量管理包括现金流入、流出与结余管理。;（一） 家庭收入管理;2.家庭收入的分类;家庭收入明细表;;开源……; 工作收入 有时间限制、有数量限制 非工资收入 没有时间限制、数量限制 工资收入和非工资收入相当于一个人的两条腿，两条腿走路才能走的更加稳健，更加迅速。;1.家庭支出的分类;家庭支出明细表;家庭支出明细表;家庭支出明细表;;“适时”、 “适度”消费 物质和精神并重，消费结构要合理 坚持发展性、可持续性消费 注重消费的安全和健康 一个中心：以追求“幸福”为中心 二个基本点：精明一点、潇洒一点 三大作风：知足常乐、自得其乐、助人为乐 ;（三）家庭储蓄管理;建立准备金以防备预料不到的变化； 为可以预料到的未来个人收入和家庭的需要做准备； 目前的积蓄以增加未来的收入，提高未来的消费； 出于一种人类的本能，存钱留作将来的享受； 以存钱来维持个人的独立感和有所作为的感觉； 存钱作为投机或进行生产经营之用； 把钱作为遗产，留给后人； 纯粹是一种吝啬，以致节俭到不合理的程度。;计划储蓄法 目标储蓄法 增收储蓄法 节约储蓄法 缓买储蓄法 投资储蓄法;第二节 家庭现金收支预算管理;一、家庭财务预算的概述;家庭财务预算的分类;预算类型;按照自己最能掌控的分类来编制，记账分类要与预算分类相同，以进行比较做差异分析； 预算应分为月预算与年预算，分别以当月差异及年度预算达成进度来做追踪比较； 预算应分为可控制预算与不可控制预算。已经安排好按固定金额支付的房贷还款、保费、定期定额投资、房租、管理费，所得税缴纳等通常不会发生差异的项目均属于不可控制预算项目； 金额及用途不确定的项目均应属于可控制预算项目，??做差异分析，每月检查改进。;;第一步：设定长期财务规划目标，计算达到长期财务规划目标所需的年储蓄额。 第二步：预测年度收入。 第三步：算出年度支出预算目标。年度收入－年储蓄目标=年度支出预算 第四步：将预算划分科目，分门别类。 第五步：将年度收入、支出、储蓄预算尽量分到各月份。 第六步：每月记账，记账科目须与预算科目相同，以便进行差异分析。;;五、家庭财务预算表;六、家庭财务预算控制与差异分析;支出类型;案例：家庭财务预算差异分析;案例：家庭财务预算差异分析;作业：现金流量预估表的制作;第三节 现金管理规划实务; 现金 ※流动性最强 ※无收益 ※通货膨胀风险 ※货币时间价值;无固定存期、可随时存取、存取金额不限 人民1元起存；外币起存金额不低于1美元 全部支取时按销户日挂牌公告的活期利率 按季结息，每季末月20日为结息日 未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止。 一卡通业务、一本通业务;不约定存期，一次性存入，一次性支取 起存金额50元人民币 利息按实际存期计算 存期低于整存整取最低档次—按活期计息 存期超过3个月不足半年—按3个月整存整取利率的6折；存期超过半年不足1年—按6个月整取整取利率6折；存期超过1年—按1年整存整取利率6折。;客户选择存期，整笔存入，到期提取本息 起存金额50元人民币，港币50元，日元1000元，其他外币原币种10元 存款期限分3个月、6个月、1年、2年、3年和5年 外币存款期限1个月、3个月、6个月、1年、2年 可部分提前支取一次，按支取日挂牌活期存款利率计息;事先约定金额，逐月按约定金额存入，到期支取本息的定期储蓄 起存金额5元人民币 存款期限分为1年、3年、5年 若有中途漏存，应在次月补齐；否则，不予补存和续存 适合刚参加工作，需要逐步积累每月结余的客户;事先约定存期，一次存入，分期平均支取本金，到期支取利息的定期储蓄 起存金额1000元人民币 存款期限分为1年、3年、5年 取款间隔1个月、3个月、半年 到期日未领取，以后可随时领取 不可部分提前支取，利息在期满结清时支取 适合有整笔较大款项收入且需要在一定时期内分期陆续支取使用的客户;一次存入本金、分次支取利息、到期支取本金 存款期限分为1年、3年、5年 取息间隔1个月、3个月、半年 不得提前支取利息，到期日未领取，以后可随时领取，不计算复息，到期支取本金 如需提前支取本金，利息按支取日银行挂牌公告的活期储蓄的利率计息 适合有款项在一定时期内不需动用，只需定期支取利息以作生活零用的客户;不约定存期、支取时需提前通知银行