商业银行中间业务与管理参考.ppt

 《巴塞尔协议》中，将商业银行的表外业务分成5类： 第一类为100%信用转换系数的表外业务：包括直接信用替代工具，如保证和承兑；销售和回购协议以及有追索权的资产销售；远期资产购买、超远期存款和部分缴付款项的股票和代表承诺一定损失的证券。 第二类为50%信用转换系数的表外业务：某些与交易相关的或有项目；票据发行融通和循环包销便利；其他初始期限在一年以上的承诺。 第九章第一节 中间业务概述 第三类为20%信用转换系数的表外业务：有自行偿付能力的与贸易有关的或有项目。 第四类为0%信用转换系数的表外业务：类似初始期限在1年以内的，或可以在任何时候无条件取消的承诺均属此类。 第五类是与外汇和利率有关的或有项目。 第九章第二节 无风险/低风险类中间业务概念、特点及分类 特点与意义： 1、原则上不使用、少用或不直接运用银行自己的资金； 2、风险低；3、成本低、收入稳定、安全； 4、与资产业务相互促进，共同发展 ； 5、扩大了银行经营规模。 第九章第二节 无风险/低风险类中间业务概念、特点及分类 该类中间业务包括： 咨询顾问类、代理类、保管类和基金类四种中间业务。 第九章第三节 不含期权期货性质风险类中间业务支付结算类中间业务 支付结算的原则： 1、恪守信用，履约付款 2、谁的钱进谁的账，由谁支配 3、银行不垫款 第九章第四节 含期权期货性质风险类中间业务担保类中间业务---银行保函 银行保函是银行应申请人的请求，向受益人开立的书面担保凭证，保证申请人在未按照双方协议履行其责任义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限内的经济赔偿责任。（有条件的付款担保） 银行保函的类型：投标保函；信用保函；履约保函；融资保函 信用保函：以银行信用代替商业信用 融资包函：为申请人取得某种资金融通提供便利 第九章第四节 含期权期货性质风险类中间业务担保类中间业务----备用信用证 备用信用证：开证行根据开证申请人的请求对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证。 备用信用证的特点： 对开证银行来讲：负有第二付款责任，开证行一旦付款，借款人必须补偿银行的损失。银行开立备用信用证要收取佣金，低成本，高收益，相对独立性。 对被担保人来讲： 对收益人来讲 第九章第四节 含期权期货性质风险类中间业务担保类中间业务----备用信用证 备用信用证的类型 （1）可撤销的备用信用证； （2）不可撤销备用信用证。 第九章第四节 含期权期货性质风险类中间业务担保类中间业务----商业信用证 商业信用证的含义 商业信用证的种类 商业信用证的特征 第九章第四节 含期权期货性质风险类中间业务承诺类中间业务 贷款承诺 贷款承诺的含义 贷款承诺的类型：定期贷款承诺、备用贷款承诺、循环承诺 贷款承诺的定价---承诺佣金 第九章第四节 含期权期货性质风险类中间业务承诺类中间业务 票据发行便利的概念 是一种80年代发展起来的融资方法。 借款人可以通过循环发行短期票据来达到中期融资的效果。 第九章第四节 含期权期货性质风险类中间业务承诺类中间业务 票据发行便利的种类 循环包销便利 包销的票据 发行便利 可转让的循环包销便利 票据发 行便利 多元票据发行便利 无包销的票据发行便利 第九章第四节 含期权期货性质风险类中间业务承诺类中间业务 票据发行便利市场经营中应注意的问题 1、严格把好市场准入关 2、加强自我约束性的内部管理 3、注意保持银行的流动性 4、选择高资信的企业和银行 第九章第四节 含期权期货性质风险类中间业务金融衍生产品---远期利率协议 远期利率协议 远期利率协议是一种远期合约，买卖双方商定将来一时间段的协议利率，并指定一种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额，由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间差额利息的贴现金额。 第九章第四节 含期权期货性质风险类中间业务金融衍生产品---远期利率协议 远期利率协议建立在双方对未来一段时间利率预测存在差异的基础上。一般而言，买方预测未来利率将上升，卖方预测未来利率将下降。 远期利率协议是一种双方以降低收益为代价，通过预先确定未来利率来防范