商业银行业务与经营第三章商业银行负债业务教材教学课件.ppt

第三章  商业银行负债业务与经营 第三章 商业银行的负债业务 第一节 商业银行负债业务的概述 第二节 商业银行存款业务的经营与管理 第三节 商业银行借入资金的管理 第四节 中国商业银行负债分析 ?#? 第一节 商业银行负债业务的概述 一、银行负债的概念 商业银行负债业务是商业银行筹措资金、借以形成资金来源的业务，它是商业银行资产业务和其他业务的基础。 商业银行负债的目的主要有两个： 一是维持银行资产的增长率； 二是保持银行的流动性。 ?#? 二、银行负债的作用 1.银行经营的先决条件； 是银行开展资产业务的基础和前提，银行负债的规模和结构，包括期限结构、利率结构、币种结构等决定着资产的结构、运用方向和结构特征。 负债业务是银行开展中间业务的基础。 2.是保持银行流动性的手段； 3.决定着银行的盈利水平； 4.是银行同社会各界联系的主要渠道； 5.银行负债构成社会流通中的货币量； 6.银行通过负债汇聚社会资金，将其转化为有效投资，从而推动经济发展。 ?#? 三、存款的构成 ?#? 存款 借入款 其他负债 商业银行负债 第二节 商业银行存款业务的经营与管理 一、存款的种类 活期存款： 指可由存户随时存取和支付的存款，没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时作预先的书面通知。 银行存款人可用各种方式提取或支付存款，如开出本票、支票、汇票、电话转帐、使用自动出纳机等。 在国外也称“交易账户”或“支票存款” 鉴于活期存款的高流动性风险和高营运成本（需向存户提供存取服务、转账服务、提现服务和支票服务等诸多配套服务），银行通常不支付利息。 活期存款具有货币支付手段和流通手段职能 银行须按较高法定存款准备金率向中央银行缴纳准备金，此外，还要保存部分库存现金以应付活期账户存户的取现。 活期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。 ?#? 定期存款： 是存户和银行预先约定存取期限的存款。存款期限短则一周，长至几年，通常为3个月、6个月和1年不等。 定期存款一般到期才能提取，存款到期后，可办理续存手续或按事先的约定进行自动转存；定期存款提前支取要缴纳罚息。 定期存款期限长，是银行稳定的资金来源。 定期存款的稳定性较强，法定存款准备金率也较低，因此其资金利用率高于活期存款。 银行经营定期存款所承担的流动性风险较低，而且手续简便，营运成本不高。作为报偿，银行对定期存款支付较高的利息。 定期存款在灵活性、方便性、利息成本和创造派生存款的能力方面不如活期存款。 ?#? 定期存款 储蓄存款： 我国含义：一般是个人为储蓄货币和取得利息收入而开立的存款帐户。不使用支票，主要用存折或存单。 储蓄存款主要面向个人家庭和非营利机构，营利公司、公共机构和其他团体开立储蓄存款内账户受到限制。 储蓄存款的流动性介于活期存款和定期存款之间 。 我国储蓄政策“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密” 。 ?#? 储蓄存款 三、商业银行吸收存款的策略 （1）加强已有产品的吸引力 （2）发展多样化的存款种类，搞好金融创新 （3）提高银行资信水平和贷款便利 （4）做好存款产品的宣传推广工作 （5）进行存款的成本管理与控制 ?#? 三、商业银行吸收存款的策略 四、国外商业银行存款负债的创新 ?#? 是一种对个人和非营利机构开立的、计算利息的支票账户。 转账和付款使用支付命令书，支付命令书经背书后可转让； 按账户的平均余额向存款人支付利息，利率5～5.25%。 可转让支付命令账户 （Negotiable Order Of Withdrawal Account ） 不存在利率上限，银行根据货币市场利率变动每周调整超级NOW账户的利率；对存款底额有限制，规定开户最低金额必须达到2500美元，而且账户的日常平均余额不得低于存数，否则按类似普通NOW账户的利率水平计息。 超级 可转让支付命令账户 货币市场存款账户 （Money Market Deposit Account） 要有2500美元的最低限额；存款利率没有上限，可以浮动；存款人每月可办理6次自动转账，其中三次以下可使用支票，但个人取款不限；客户提款时必须提前通知银行（至少7天）；存户对象不受限制，个人、非营利机构、工商企业都可开户。 四、国外商业银行存款负债的创新 存单面额通常较大（10万美元以上）；存单的存款期限通常为3个月、6个月、9个月和1年，存单不记名，可以自由地转让流通，存在较活跃的二级市场支持；目标客户多为大公司、养老基金会和政府；其平均收益通常高于相同期限的国库券。 大额可转让定期存单 （Negotiable Certificates Of Deposits ） 银行给存户同时