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○○○审计厅 Au?dit Office? of ○○○○○○?○○○○ 审 计 ? 报 告 Audi?t Report ?○审报[200○] ?号 ○AUDIT R?EPORT [200?○] NO. ? ? ? ? ? ? ? ? ? 项目名称：日本国际?协力银行贷款○○项目? Project N?ame: JBIC ?Loaned ○○○? Project ?贷款编号：○○○○○? Loan No.:? ○○○○○ 项?目执行单位：○○日元?贷款项目办公室 ? P?roject Ent?ity: ○○ J?apanese Ye?n Loan Ad?ministrati?on Office ? ?会计年度： ? 200○ Acco?unting Yea?r: 200○ ? 目 ? 录 Conten?ts 一、 审计师?意见 ………………?…………………………?……………○ ? Auditor’?s Opinion ?二、 财务报表………?…………………………?…………………………?○ Fin?ancial Sta?tements （?一）特别账户报表……?…………………………?……………………○ ? Spec?ial Accoun?t Statemen?t （二）资金进度表?…………………………?…………………………?…○ Statem?ent of Fin?ancial Pro?gress （三）费?用支出报表……………?…………………………?……………○ Su?mmary Shee?t for Paym?ents for S?pecial Acc?ount （四）银行?账户查询表…….……?…………………………?……………○ Ans?wer to Inq?uiry on Ba?nk Account?s 三、 国家法规?、贷款协议执行情况和?内部控制评价意见……?………○ Audit?or’s Repor?t on Compl?iance with? the Appli?cable Prov?isions of ?State Laws? and Regul?ations, th?e Loan Agr?eement, an?d on Inter?nal Contro?l over Fin?ancial Rep?orting 一、?审计师意见 审计师?意见 ○○○省（自?治区）日元贷款项目办?公室: 我们审计了?你办管理的200○年?○○项目（贷款编号：?C○－P○○○）的特?别账户报表、资金进度?表、费用支出报表和银?行账户查询表等相关财?务报表。编制上述财务?报表是你办的责任。我?们的责任是通过审计对?财务报表发表意见。 ? 我们的审计是按照国?际审计准则和中国国家?审计准则进行的。它要?求我们计划并实施审计?，以合理保证财务报表?没有重大误报。审计包?括依据账目记录、凭证?票据及对已做工作、已?获得货物、服务的实际?检查进行费用支出报表?的核实。我们确信，我?们的审计为我们发表的?意见提供了合理的基础?。 我们认为，与费?用支出报表相关的凭证?票据完整、充分, 可?以作为向日本国际协力?银行申请回补支付的依?据，且上述款项的支出?符合贷款协议要求。 ? 此外，我们依据银行?账户查询表及抽样调查?对特别账户至○○○省?(自治区)财政厅管理?账户的资金流程进行了?审计。我们认为特别账?户的资金管理妥善,没?有任何不合理的错误转?账及延迟情况。 ?○○省（自治区）审计?厅 200○年○月○?日 地址：○○○○?○ 邮政编码：○○○?○ 电话：○○-○○?○○○ 传真：○○-?○○○○○ I. ?Auditor’s ?Opinion A?uditor’s O?pinion T?o: ○○○ Jap?anese Yen ?Loan Proje?ct Adminis?tration Of?fice We h?ave audite?d the acco?mpanying S?pecial Acc?ount State?ment, Stat?ement of F?inancial P?rogress, S?ummary She?et for Pay?ments for ?Special Ac?count (SOE?s) and Ans?wer to Inq?uiry on Ba?nk Account?s of the ○?○○ Project? under Loa?n Agreeme