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计算机财务管理模型设计 综合报告 姓名：*** 学号： *** 班级：*** 专业：*** 指导老师：*** 2***年*月*日 目录 一、对于计算机财务管理的理解----------------------3 二、建立计算机财务管理模型的方法------------------3 三、计算机财务管理中应用的主要excel技术和工具----9 四、学习小结--------------------------------------11 五、附注（实验成果清单和简介）--------------------12 一、对计算机财务管理的理解 随着计算机与网络技术的迅猛发展和经济环境的快速变化，信息化已成为社会经济发展的必然趋势，管理信息化也正逐步替代传统的管理方式，向信息化财务管理模式转变。信息技术为财务管理职能的发挥提供了良好的机遇，作为新时代的会计专业人员，除了具备财务会计和财务管理知识外，还要掌握计算机技术以及各种财务软件的应用，为企业生产经营，管理咨询决策服务。 随着市场经济的发展，市场化竞争的加剧，各个企业的经济环境不断的发生变化，企业对会计职能的要求，已经从但村的会计核算行向财务管理型发展，这要求我们会计专业的专业人员，必须充分利用现有的财务信息资源，准确的分析当前的财务状况，并对未来的财务状况进行预测分析，以便为公司管理层提供较好的决策方案。 进入21世纪以来，我国公司对于企业的财务人员重视度在不断提升，公司的CF0地位也在不断提升，地位决定思考的层次，作为对于公司战略有着重大影响的会计专业人员，要不断的利用现有的财务分析工具，对于企业投资决策，流动资金管理，筹资分析与决策，销售和利润进行必要的管理和设计，微软公司推出的EXCEL2003软件工具，是一个功能强大，技术先进，使用方便的电子表格式数据管理和分析系统，EXCEL2003具有丰富的财务函数，灵活的表格计算功能和管理功能，对于我们专业的财务人员建立各种财务分析模型，高效准确的从事财务管理提供了必要的保证。 二、建立计算机财务管理模型的方法 财务报表分析是以企业的财务报表及其相关会计资料为依据，采用专门的技术方法，系统的分析和评价企业的财务状况和经营成果，帮助管理者了解企业的过去，评价现在，并对未来进行预测。 建立计算机财务管理模型的步骤 1、建立财务分析模型 2、建立投资决策模型 3、建立流动资产管理模型 4、建立租赁筹资和借款筹资模型 5、建立销售与利润管理模型 （一）、财务分析模型建立方法 1、财务分析的目的 系统的分析和评价企业的财务状况和经营成果，帮助管理者了解企业的过去，评价现在，对未来经济进行预测。 2、财务分析方法 主要有财务比率分析、财务比较分析、财务趋势分析、财务综合分析和杜邦分分析等方法。 3、财务比率的重要指标 3.1、变现能力比率 流动比率=流动资产/流动负债 3.2、资产管理比率 周转率=周转额/资产平均余额 周转期=资产平均余额*计算期天数/周转额 3.3、负债比率 资产负债率=负债总额/资产总额 产权比率=负债总额/所有者权益总额 已获利息倍数=息税前利润（净利润+财务费用+所得税）/利息费用（财务费用） 3.4、盈利能力比率 销售净利率=净利润/销售收入 销售毛利率=（销售收入-销售支出）/销售收入 资产净利率=资产/平均资产总额 净值报酬率=净资产/平均净资产（（期初净资产+期末净资产）/2） 4、步骤 4.1、获取数据信息 4.2、创建财务比率分析表 4.3、定义公式和数据连接 4.4、录入财务比率指标 4.5、确定各比率的标准值 4.6、确定重要性系数 4.7、计算综合指数 （二）、固定资产更新决策模型建立方法 1、固定资产更新决策模型的目的 正确计算和评价投资项目的经济效益是投资决策的核心问题，在计算机条件下，利用计算机技术建立模型，进行定量分析，及时正确有效地计算和评价投资项目的经济效益并作出决策提供支持。 2、投资决策模型的基本内容 2.1.、投资决策指标分析 2.1.1净现值函数（NPV） 语法：NPV(RATE,valuel,walue2,…) Value1所属各期长度必须相等，而且现金流入和现金流出的时间均发生在期末 Npv函数根据value1,value2,…的顺序来释放现金流量的顺序 投资方案的净现值（NPV）…)- Inuestment 2.1.2、内含报酬率函数IRR（） 语法：IRR(Values,guess) 功能：返回连续期间的现金流量（Values）））））））））=$E$4/2*$B$5+$B$3/$E$4*$B$4” 在最佳现金持有量分析表中定义交易成本“=$B$3/G8*$B$4 ”，定义持有成本“=G8/2*$B$5”。 （四）、租赁筹资和借款筹资模型的建立 1、筹资目的 企业筹集资