2009年财务决算报告2010.pdf

郑州华晶金刚石股份有限公司 郑州华晶金刚石股份有限公司 2009 年度财务决算报告 各位股东： 受董事长委托，由我向董事会做《郑州华晶金刚石股份有限公司2009年度 财务决算报告》，请予审议。 2009 年是公司上市工作进程中最关键的一年，公司通过加大国内外市场的 开拓力度，通过产品研发、技术改造和节能降耗等措施，经营业绩均达到或超 过了预期的各项指标要求。 详细情况如下： 一、财务报告的范围和执行的会计制度 1、报告范围： （1）母公司：郑州华晶金刚石股份有限公司； （2）全资子公司：郑州人造金刚石及制品工程技术研究中心有限公司。 2、公司执行《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，以公历年度作 为会计年度，以权责发生制为记账基础，以历史成本为一般计量属性，以人民 币为记账本位币。 二、财务状况及经营绩效 本公司财务状况和经营业绩，业经中勤万信会计师事务所有限公司审计， 并出具了标准无保留意见审计报告。 （一）财务状况 2009 年末公司总资产 41,440.10 万元，比年初的 37,416.06 万元增加 4,024.04万元，增长比例10.75%；总负债10,239.43万元，比年初的11,461.50 万元减少 1,222.07 万元，增长比例-10.66%；所有者权益 31,200.67 万元，比 年初的25,954.56万元增加5,246.11万元，增长比例20.21%。 郑州华晶金刚石股份有限公司 1、流动资产 2009年末流动资产10,532.37万元，占资产总额的比例为25.42%，比年初 的14,390.99万元减少3,858.62万元，增长比例-26.81%，具体如下： （1）货币资金 货币资金年末余额 5,827.94 万元，比年初的 9,702.55 万元减少 3,874.61 万元，增长比例-39.93%，主要原因是 2009 年度公司为扩大产能新建车间和购 置设备付款所致。 （2）应收票据 应收票据年末余额595.27万元，比年初的159.87万元增加435.40万元， 增长比例272.34%。 （3）应收账款 应收账款年末金额859.04万元，比年初的903.50万元减少 44.46万元, 增 长比例-4.92%， （4）预付账款 预付账款年末金额441.81 万元，比年初的1,051.41万元减少609.60万元, 增长比例 -57.98%，主要原因是部分预付设备款转入在建工程所致。 （5）存货 存货年末金额2,520.09万元，比年初的2,427.88万元增加92.21万元， 增 长比例3.80%，其中：原材料、在产品、产成品、周转材料分别比2008年末增 长32.21%、49.25%、-31.00%、 2.49%，2009 年末公司原材料余额较 2008 年末余额增加32.21%，主要原因是随着公司规模的扩大，储备的材料、备品备 件增加；2009 年末公司在产品余额较 2008 年末余额增加 49.25%，主要原因是 随着公司规模的扩大，产能增加所致。 2、非流动资产 2009 年末非流动资产年末金额 30,907.73 万元， 占资产总额的比例为 74.58%，比年初 23,025.07 万元增加 7,882.66 万元，增长比例为 34.24%，具 体如下： （1）固定资产 郑州华晶金刚石股份有限公司 固定资产年末金额23,038.31万元，比年初的15,141.08万元增加7,897.23 万元，增长52.16%，主要原因是2009年在建工程转入固定资产所致。 （2）在建工程 在建工程年末金额 5,143.75 万元，比年初的 5,099.81 万元增加 43.94 万 元，增长比例0.86%， （3）无形资产 无形资产年末金额 2,668.90 万元，比年初的 2,724.05 万元减少 55.15 万 元，增长比例-2.02%，其中土地使用权为2,627.00万元，占98.43%。