企业资源规划综合实训实验报告8-应收应付管理.doc

　　实训8应收/应付管理（8学时） 　　一、实训内容 　　1．完成预付账款的立账、应付账款的立账，预付、应付账款的冲账流程。主要包括：录入付款单、自动产生溢付待抵单、录入应付凭单等。 　　2．完成客户应收账款和供应商应付账款的对冲业务，录入应收应付对冲单； 　　3．完成外币应付账款的期末调汇业务，进行自动调整应付账款汇率。 　　二、实训要求 　　1．掌握ERP系统中应收/应付管理的日常操作方法； 　　2．理解应收应付账款的立账及冲账方法； 　　3．理解预收预付账款的立账及冲账方法； 　　4．了解应收应付账款的对冲方法； 　　5．了解应收应付账款的期末调汇方法。 　　实训9总账管理（8学时） 　　一、实训内容 　　1．完成将业务系统的单据自动生成总账会计凭证的流程； 　　2．完成企业中各部门共同费用的分摊，按照固定比率进行分摊； 　　3．完成会计总账管理子系统中会计科目的核算项目管理； 　　4．完成会计总账中表结法的月结流程。 　　二、实训要求 　　1．了解ERP系统中总账管理的日常操作方法； 　　2．了解自动分录抛转会计凭证的处理方法； 　　3．了解费用分摊的处理方法； 　　4．了解核算项目的管理； 　　5．了解总账月结账结法和表结法两种流程。 　　实训10综合实训（8学时） 　　 　　二、实训要求 　　通过该综合实训，理解ERP流程的整体性，理解销售、生产、采购、库存、成本等业务之间的紧密联系；通过客户插单及其处理方法，理解ERP流程的动态性。 应收/应付管理 实训编号 08 实训名称 应收/应付管理 实训报告 一、实训目的与要求 实训目的： 理解ERP系统中预收/预付账款的立账和冲账方法 掌握应收/应付管理的日常操作方法 理解应收应付账款的立账及冲账方法 了解应收应付账款的对冲方法 了解应收应付账款的期末调汇方法 实训要求 　 通过该综合实训，理解ERP流程的整体性，理解销售、生产、采购、库存、成本等业务之间的紧密联系；通过客户插单及其处理方法，理解ERP流程的动态性。 二、实训内容与步骤 实训内容： 1．完成将业务系统的单据自动生成总账会计凭证的流程； 　　2．完成企业中各部门共同费用的分摊，按照固定比率进行分摊； 　　3．完成会计总账管理子系统中会计科目的核算项目管理； 　　4．完成会计总账中表结法的月结流程。 实训步骤： 预收/预付账款管理 录入采购单 录入付款单 录入进货单 审核应付凭单 录入付款单 应收应付对冲管理 录入应付凭单 录入结账单 录入客户供应商关系 录入应收应付冲账单 审核付款单 应收应付账款调汇管理 录入应付凭单 录入币种汇率 应付账款月底重评价表 自动调整应付账款汇率 三、实训成果提交 围绕企业的应收应付往来账款的管理，处理预收预付款账管理，应收应付对冲管理以及应收应付账款调汇管理 四、实训中遇到的难点及解决办法 发生预收、预付业务，系统会自动生成2个待低单，注意这些处理的管理行为 五、实训体会 实训在应收应付管理子系统，模拟出实际中管理系统中出现的一些问题。 [键入文字] - 3 - 《企业资源规划（ERP）综合实训》 实训报告册 班 级 姓 名 学 号 分 校 指导教师 教师评语 教师签字 日期 成绩