[调研报告]半年预算分析.docVIP

2009年上半年预算执行分析 一、收入情况： 1-6月累计收入514万元, 预算为534万元,完成预算的96.25%，差预算20万元,完成全年预算的47%。 收入趋势 酒店 1 2 3 4 5 6 合计 收入 102 52 96 86 92 86 514 预算 102 62 84 92 98 96 534 差异 0 -10 12 -6 -6 -10 -20 一季度超预算2万元,二季度差22万元完成预算,从预算执行来看,我们差异在扩大,面临的压力也赿来赿大;从绝对值来看1季度销售250万元,2季度销售264万元，较1季度增加10万元,这是在餐厅改造对销售造成严重影响的情况下做出的,同全体员工努力分不开,是我们大家做出的成绩,可喜可贺，但也与销售的季节性有一定的关系,我们上半年就差20万元完成预算，因此我们要看到接下来销售任务的艰巨性,下半年要百倍的努力来力争挽回我们差的20万元预算。 餐厅 1 2 3 4 5 6 合计 收入 68 32 53 54 52 38 297 预算 68 39 43 48 54 49 301 差异 0 -7 10 6 -2 -11 -4 占比 67% 62% 55% 62% 57% 44% 58% 餐厅1季度完成153万元，超预算3万元，2季度完成144万元，差7万元完成预算，2季度较1季度少收入9万元。从3月超预算10万元到6月差预算11万元来看，下滑形式相当明显，当然这同餐厅改造对销售的影响有直接的关系。这就要求我们百倍努力，思考如何降低改造对销售的影响，使其影响降到最低。 茶房 1 2 3 4 5 6 合计 收入 8.8 5.5 7.6 9 7.5 10 49 预算 8.8 7.4 7.5 9 10 11 54 差异 0 -1.9 0.1 0 -2.5 -1 -5 占比 8.6% 10.6% 7.9% 10.5% 8.2 11.6% 9.5% 茶房1季度完成22万元，差2万元完成预算，2季度完成26.5万元，差3.5万元完成预算，从1、2季度来看，差预算有扩大之势，这就要求茶房在下半年拿出切实可行措施，力争将差的5万元预算弥补回来。 销售 1 2 3 4 5 6 合计 收入 17 9 26 16 26 30 125 预算 17 11 28 29 28 30 144 差异 0 -2 -2 -13 -2 0 -19 占比 17% 17% 27% 19% 28% 35% 24% 销售1季度完成52万元，差4万元完成预算；2季度完成72万元，差15万元完成预算，主要是4月客房销售差预算13万元，差得太多，从4月差13万元，5月差2万元，6月持平来看，销售部客房销售2季度是赿做赿好，在餐厅改造对酒店大环境的影响下，客房销售不但没受影响反而在增长，这相当可贵。但上半年销售部客房销售已差预算19万元，这就要求销售在下半年拿出切实可行措施，力增将差的19万元预算弥补回来，这将是对酒店全年销售的巨大贡献。 二、利润情况： 1-6月累计利润-147万元（扣除餐厅改造工程费、客房、歌城维修费和设计费代发工资共计21万元），实际累计利润-126万元。累计利润较预算少亏25万元。 利润趋势 酒店 1 2 3 4 5 6 合计 报表利润 -27 -52 -16 -17 -14 -22 -147 实际利润 -27 -43 -16 -14 -10.7 -17.5 -126 预算 -28 -44 -28 -19 -15.5 -16.5 -151 差异 1 1 12 5 5 -1 25 一季度亏损86万元，较预算节亏14万元,二季度亏损42，较预算节亏9万