下半年银行业专业人员职业资格考试《个人理财（中级）》过关必做2000题【含考难点归纳】.pdf

第一部分 章节精炼 第一章 家庭收支和债务管理  一、单选题 （下列选项中只有一项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内） 1．对客户家庭财务状况进行分析，首先要对复杂的信息进行标准化整理，即根据客户所提供的信息制作 （ ）。[2015 年 10 月真题] A ．资产负债表和收入支出表 B ．现金流量表和收入支出表 C ．收入支出表和报税表 D ．资产负债表和损益表 【答案】A 【解析】了解客户和掌握客户的财务状况是理财师提供理财规划服务的前提和保证，而客户财务状况的主要 内容与家庭收支和债务情况有关。在对客户家庭收支和债务管理的相关信息进行分类后，理财师需要通过制作专 业化表格的形式，比较直观地表现出这些信息的内容和结构。这些报表主要分为收入支出表和资产负债表。 2 ．下列属于流动性资产的是（ ）。[2015 年 10 月真题] A ．债券投资 B ．小额消费信贷 C ．基金投资 D ．活期存款 【答案】D 【解析】流动性资产主要包括现金和银行活期存款。AC 两项属于投资性资产；B 项属于负债。 3 ．在家庭收支表中，下列属于工作收入的是（ ）。[2015 年 10 月真题] A ．企事业单位的承包经营所得 B ．财产租赁和转让所得 C ．财产继承所得 D ．特许使用权使用费所得 【答案】A 【解析】家庭收入的分类主要包括：工作收入、理财收入（又称投资收入）和其他收入三大类。工作收入是 指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，即完税后的收入，包括家庭成员的工资收入、年终奖、劳务收 入、稿酬、个人经营所得等。其中个人经营所得包括个体工商户的生产、经营所得，企事业单位的承包经营、承 租经营所得等。BD 两项属于理财收入；C 项属于其他收入。 4 ．收入结构的分析通常能显示一个家庭的（ ）。 A ．财务保障现状 B ．主要收入来源 C ．收入稳定性 D ．潜在风险 【答案】B 【解析】收入结构的分析通常能显示一个家庭的当前主要收入来源，帮助理财师评估客户家庭收入的稳定性 和潜在的风险，对客户家庭财务保障现状分析、保险规划乃至综合理财规划等都具有非常重要的现实意义。 5 ．其他收入是家庭收入的三大类别之一，下列属于其他收入的是（ ）。 A ．红利所得 B ．年终奖 C ．财产继承 D ．特许权使用费所得 【答案】C 【解析】中奖、中彩以及其他偶然性质的所得，如来自他人的财务支持（如父母或者离异配偶的抚养费）或 财产继承、赠与等均属于其他收入。AD 两项属于理财收入；B 项属于工作收入。 6 ．（ ）不属于投资收入。 A ．企事业单位的承包经营所得 B ．资产增值 C ．财产转让所得 D ．特许权使用费所得 【答案】A 【解析】投资收入又称“理财收入”，通常是指家庭的财产性收入，其中包括特许权使用费所得，利息、股 息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。A 项属于工作收入。 7 ．自由结余占（ ）的比率过高，往往体现出较低的理财积极度。 A ．总支出 B ．总收入 C ．总结余 D ．理财支出 【答案】C 【解析】家庭结余的支配项目包括专项结余和自由结余两大类。自由结余是总结余减去专项结余总额，这是 未经处理的结余额度。自由结余占总结余的比率过高，往往体现出较低的理财积极度。 8．自用性资产是客户用于（ ）的资产。 A ．维护家庭生活品质 B ．家庭日常开销 C ．紧急预备金 D ．满足其人生不同阶段需求 【答案】A 【解析】普通家庭的资产通常被分为三大类：①自用性资产，指的是客户当前用以维护家庭生活品质的资产； ②投资性资产，指客户需要增值保值、用以满足其人生不同阶段需求的最主要的资产；③流动性资产，是客户用 于家庭日常开销和紧急预备金的准备金。 9 ．（ ）属于增值性的自用性资产。 A ．投资性房产 B ．股票