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农村金融的监管 近年来发生的金融危机，使得人们对于金融安圭和稳定的要求较前强烈。对 于农村盘融的发展也是如此。 然而，农村盘融的发展不能独立于农村盘融监管而 存在，如果没有农柑盘融监管， 没有农村金融的安圭和稳定.就谈不上农村金融 的发展。因此，农村盘融的发展是农村金融监管下的发展，是发展中的监管，是 监管下的发展。 一般而言，正规盘融则是指在银监会监管下的法定的金融机构， 如国有商业 银行、国家政策性银行、农业盎展银行、农材信用社等对企业或个人之间的融资 行为。 与此相对，非正规盘融指的是非法定的金融机构(非正规金融部门)所 提供的间接融资以且个人之间或个人与企业之间的直接融资。 此类盘融机构主要 建立在亲情、乡情等血缘、地缘关系基础上， 带有互助合作性质的特点。 第一节 农村商业银行的监管 本节对于农村盘融中的正规金融的一些重点进行强调，并不做一般性的论 述。 -、农村商业银行监管信息的分析与评价 对监管信息的分析与评价既是整个监管过程的重要环节，同时也是日常监督 管理的重要成果与结论，在银行业的整个监管过程中具有十分重要的意义，是监 管体系的重要组成部分。 农村金融监管人员在综合非现场检查和现场检查结果旦 中介机构提供信息的基础上.分析被监管机构所存在风险的性质、特征和制度， 从而得出一个综合的评价结论。 完善有效的监管必须要建立一个有效的评级制 度。目前，世界上主要国家的银行评级制度基本上来自美国的骆驼评级体革 (CAMEJ Rating System) 。对我国商业银行的评价也主要是参照美国的骆驼评级 体系进行的。 1978 年，美国联邦储备委员会制定了《统一鉴别法~，统一了对商业银行的 检查标准，规定了对商业银行的检查主要包括资本充足率 (Capital Adequacy) 、 资产质量 (Asset Quality) 、管理水平(Management) 、收益(Earnings) 、流动性 ( Liquidity) 五个方面，主要根据这五个方面的水平来评定银行的等级。由于这 五个方面的英文单词开头字母正好组成 CAMEL (骆驼)一词，所以，人们习惯 上把美国的这种检查标准称为骆驼评级体系。 进入20 世纪90 年代以后，随着金融全球化的发展以及利率作为货币政策中 介被美联储频繁使用，金融资产的价值受利率的影响越来越大。国际金融市场的 动荡，利率与汇率的互动影响加大，再加上银行业危机的教训，这一系列的新情 况使得美联储理事会于 1996 年 12 月 20 日决定，在上述评级制度中加人风险 敏感性指标 (Sensitivity to Risk) 。鉴于此，人们把 1996 年以前的评级体系称为 骆驼银行评级制度，而把加人了风险敏感性指标的体系称为新骆驼银行评级制度 (CAMELS) 。在骆驼评级体系中，主要从五个方面对商业银行的经营状况进行检 查和评估。 (一)资本充足率坪级 必要的资本是银行抵御风险的最直接、最基本的手段，适当的银行资本充足 率有利于抵御各种风险，从而保障银行安全和存款人的利益。从巴林银行倒闭到 东南亚金融风波，一次又一次的金融危机事件的发生大多与金融机构的资本不足 或严重不足有关，因此，银行资本是否充足已经成为制约银行健康发展的一个重 要因素o 资本充足率是指-家银行资本相对其风险资产的比例，即资本充足率=资 本÷风险资产。资本充足率的监管是对商业银行进行风险监管、保证其健康运营 的核心内容。在20 世纪80 年代中期以前，世界各国的农村金融监管当局都制定 了各自银行应该具备的资本充足性条件， 1988 年通过的《巴塞尔资本协议》首 次提出了统一的资本充足率标准及计算方法，在此协议的基础上又形成了 1996 年的《包括市场风险后的资本要求协议》、 1999 年的《新资本协议框架》征求 意见稿以及2∞3 年的《巴塞尔新资本协议》意见稿，这些都对关于资本充足率淌 的计算及标准作出了规定。 银行资本是银行所拥有的永久归银行支配使用的自有资本。根据这些相关协 议，银行资本被分为两大类。一是核心资本 (Core Capital) ，又称为一级资本 (Tier 1 Capital) 。核心资本是银行资本中最重要的组成部分，它在银行资本中的 比重至少要达到50% 以上。核冶资本等于股本(包括已发行在外的完全