IPO代持案例总结及相关法律法规.doc

目录 代持案例总结 2 一、 阳光电源 2 二、 雪人股份 2 三、 温州宏丰 3 四、 安科瑞 3 五、 烟台万润-工会持股1 3 六、 苏交科-工会持股2 4 相关法律法规索引 5 一、 《最高人民法院关于适用中华人民共和国公司法若干问题的规定（三）》 5  代持案例总结 阳光电源 股权转让事实描述、概括叙述《股权代持协议》内容。各股东签署《确认函》，确认股权代持之事实。 通过一次股权转让解除委托持股关系，各方出具《确认函》，确认相关事项。（详见《阳光电源-律师工作报告》第29页） 根据发行人股东出具的《说明函》及相关个人的访谈补充披露代持原因，（详见《阳光电源-补充法律意见书（一）》第9页） 雪人股份 根据发行人及其控股股东提供的说明以及律师、保荐机构对有关当事人调查访谈核查及有关当事人出具的声明承诺披露存在的代持情况。 详细披露以股权转让的方式解决历史上股权代持问题的过程。 律师发表意见认为合法、合规、真实、有效，不存在纠纷。（详见《雪人股份-律师工作报告》第41页） 根据发行人及其控股股东提供的说明以及律师通过对股权代持人和实际持有人的访谈等方式的核查，补充说明代持原因，并确认其合法性。（详见《雪人股份-补充法律意见书（一）、（二）》第11页） 温州宏丰 在“发行人股本及演变”的描述中标注“（系代持）”。 说明代持原因并发表律师意见。 林萍和余金杰出具《声明》，发行人控股股东和实际控制人陈晓和林萍《承诺函》。（详见《温州宏丰-律师工作报告》第38页） 安科瑞 根据发行人提供的资料、发行人现有自然人股东及其各自原代持人的确认并经律师核查后披露发行人前身安科瑞有限设立时存在股权代持的情况。 引用法条：《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定（三）》第二十五条 披露方式：股权代持期间历次股权变动、代持清理后历次股权变动。 律师认为委托持股关系依法有效，系股东对各自权益的自行处分，而委托持股事宜已得到有效清理，发行人目前的股权结构清晰。安科瑞有限成立时的委托持股情形不会对发行人的首次公开发行股票并上市造成实质性障碍。（详见《安科瑞-律师工作报告》第26页） 烟台万润-工会持股1 委托投资事实描述及清理方式。 律师发表意见认为投资职工的委托投资行为系其本人的自愿行为，不存在强制分配的情况；委托投资期间，投资职工均取得了历次分红，投资职工与受托人之间不存在纠纷或潜在纠纷；委托投资的清理和规范系投资职工的自愿行为，清退价格及支付方式系投资职工与受让方协商达成的一致意见，全部投资职工已收到了上述清退款项，并出具了承诺对上述事项予以确认。（详见《烟台万润-律师工作报告》第101页） 苏交科-工会持股2 补充说明2005年年底之前的转让价格与《持股会章程》规定之间不一致的原因及定价依据。（详见《苏交科-补充律师工作报告（一）》第34页）  相关法律法规索引 《最高人民法院关于适用中华人民共和国公司法若干问题的规定（三）》 为正确适用《中华人民共和国公司法》，结合审判实践，就人民法院审理公司设立、出资、股权确认等纠纷案件适用法律问题作出如下规定。　　第一条　为设立公司而签署公司章程、向公司认购出资或者股份并履行公司设立职责的人，应当认定为公司的发起人，包括有限责任公司设立时的股东。　　第二条　发起人为设立公司以自己名义对外签订合同，合同相对人请求该发起人承担合同责任的，人民法院应予支持。　　公司成立后对前款规定的合同予以确认，或者已经实际享有合同权利或者履行合同义务，合同相对人请求公司承担合同责任的，人民法院应予支持。　　第三条　发起人以设立中公司名义对外签订合同，公司成立后合同相对人请求公司承担合同责任的，人民法院应予支持。　　公司成立后有证据证明发起人利用设立中公司的名义为自己的利益与相对人签订合同，公司以此为由主张不承担合同责任的，人民法院应予支持，但相对人为善意的除外。　　第四条　公司因故未成立，债权人请求全体或者部分发起人对设立公司行为所产生的费用和债务承担连带清偿责任的，人民法院应予支持。　　部分发起人依照前款规定承担责任后，请求其他发起人分担的，人民法院应当判令其他发起人按照约定的责任承担比例分担责任；没有约定责任承担比例的，按照约定的出资比例分担责任；没有约定出资比例的，按照均等份额分担责任。　　因部分发起人的过错导致公司未成立，其他发起人主张其承担设立行为所产生的费用和债务的，人民法院应当根据过错情况，确定过错一方的责任范围。　　第五条　发起人因履行公司设立职责造成他人损害，公司成立后受害人请求公司承担侵权赔偿责任的，人民法院应予支持；公司未成立，受害人请求全体发起人承担连带赔偿责任的，人民法院应予支持。　　公司或者无过错的发起人承担赔偿责任后，可以向有过错