上海开能环保设备股份有限公司 关于公司开展外汇套期保值业.PDFVIP

证券代码：300272 证券简称：开能环保 编号： 2018-022 上海开能环保设备股份有限公司 上海开能环保设备股份有限公司 关于公司开展外汇套期保值业务的公告 关于公司开展外汇套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 上海开能环保设备股份有限公司（以下简称“公司”或“开能环保”）于2018 年2 月26 日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保 值业务的议案》，公司董事会同意公司开展外汇套期保值业务，公司及下属子公 司根据公司资产规模及业务需求情况，累计开展的外汇套期保值业务总额不超过 等值人民币 15,000 万元。开展外汇套期保值业务的期限自公司董事会审议通过 之日起12 个月，具体情况如下： 一、开展外汇套期保值业务的目的 随着公司进出口业务的发展需求，公司外币结算业务日益频繁。为有效规避 进出口业务中的汇率风险等外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营、 成本控制造成的不良影响，公司及下属子公司拟与银行等金融机构开展外汇套期 保值业务，以减少汇率波动对公司业绩的影响。 二、外汇套期保值业务基本情况 1、主要涉及币种及业务品种：公司及下属子公司拟开展的外汇套期保值业 务只限于从事与公司经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美 元等跟实际业务相关的币种。 公司及下属子公司拟开展的外汇套期保值业务包括远期结售汇、人民币和外 汇掉期及其他外汇衍生产品等业务。 2、业务规模及投入资金来源 第 1 页 共 4 页 根据公司资产规模及业务需求情况，公司及下属子公司累计开展的外汇套期 保值业务总额不超过等值人民币 15,000 万元。开展外汇套期保值业务的期限自 公司董事会审议通过之日起12 个月。 公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为公司的自有资金。 3、期限及授权 鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，公司董事会授权公司总经理 审批日常外汇套期保值业务方案及签署外汇套期保值业务相关合同。授权期限自 公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。 4、交易对方：银行等金融机构。 三、外汇套期保值的风险分析 公司及下属子公司外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的 外汇及利率交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营 业务为依托，以规避和防范汇率及利率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务 也会存在一定的风险： 1、汇率、利率波动风险：在外汇汇率及利率走势与公司判断汇率及利率波 动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的 成本支出，从而造成公司损失； 2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会 由于内控制度不完善而造成风险； 3、交易违约风险：在外汇套期保值交易对手方出现违约的情况下，公司将 无法按照约定获取套期保值盈利以对冲公司实际的汇兑及利息损失，从而造成公 司损失； 4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款 实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与已操作的外汇 套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。 四、公司拟采取的风险控制措施 第 2 页 共 4 页 1、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务操作 规范、审批权限、管理流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序 等做出了明确规定； 2、公司财务部门负责统一管理公司外汇套期保值业务，所有的外汇交易行 为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易， 并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效保证制度 的执行； 3、公司审计部门负责定期审查监督外汇套期保值业务的实际操作情况、资 金使用情况及盈亏情况等，并向董事会审计委员会报告审查情况； 4、公司仅与具有合法资质的大型银行等