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国信证券股份有限公司 对思美传媒股份有限公司 关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通 知书》（162268 号）的回复之专项核查意见 中国证券监督管理委员会： 作为思美传媒股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易的独立财务顾问，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或 “独立财务顾问”）就中国证券监督管理委员会对思美传媒股份有限公司重大资 产重组申请文件提出的反馈意见进行了认真核查并协调和组织了上市公司及各 中介机构的反馈意见回复工作，并出具本核查意见。 除非文义另有所指，本核查意见中所使用的词语含义与《国信证券股份有限 公司关于思美传媒股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易之独立财务顾问报告》一致。 1 目 录 目 录 2  问题 1： 5  一、回复说明 5  二、核查意见 9  问题2 ： 10  一、回复说明 10  二、核查意见 35  问题3 ： 36  一、回复说明 36  二、核查意见 40  问题4 ： 42  一、回复说明 42  二、核查意见 45  问题5： 47  一、回复说明 47  二、核查意见 48  问题6： 49  一、回复说明 49  二、核查意见 52  问题7： 53  一、回复说明 53  二、核查意见 54  问题8： 55  一、回复说明 55  二、核查意见 59  问题9： 60  一、回复说明 60  二、核查意见 63  问题 10： 64  一、回复说明 64  二、核查意见 73  问题 11： 74  一、回复说明 74  二、核查意见 74  问题 12： 75  一、回复说明 75  二、核查意见 85  问题 13： 86  一、回复说明 86  二、核查意见 88  问题 14： 89  一、回复说明 89  2 二、核查意见 93  问题 15： 94  一、回复说明 94  二、核查意见 99  问题 16： 100  一、回复说明 100  二、核查意见 108  问题 17： 109  一、回复说明 109  二、核查意见 112  问题 18： 113  一、回复说明 113  二、核查意见 117  问题 19： 118  一、回复说明 118  二、核查意见 122  问题20 ： 123  一、回复说明 123  二、核查意见 131  问题21 ： 133  一、回复说明 133  二、核查意见 136  问题22 ： 137  一、回复说明 137  二、核查意见 146  问题23 ： 147  一、回复说明 147  二、核查意见 156  问题24 ： 158  一、回复说明 158  二、核查意见 163  问题25 ： 164  一、回复说明 164  二、核查意见 170  问题26 ： 171  一、回复说明 171  二、核查意见 174  问题27 ： 175  一、回复说明 175  二、