小企业信用评级办法.doc

PAGE PAGE 11 成都市农村信用合作联社股份有限公司 小企业客户信用评级办法（试行） （讨论稿） 第一章 总则 第一条 为客观评价小企业信用风险，提高小企业授信业务风险防控水平，根据中国银行业监督管理委员会《银行开展小企业授信工作指导意见》、《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》等规定和要求，制定本办法。 第二条 本公司的小企业客户包括以下两类： （一）符合《银行开展小企业授信工作指导意见》中界定的小企业标准，即根据授信量划分，将本公司对单户授信总额500万元（含）以下和企业资产总额1000万元（含）以下，或授信总额500万元（含）以下和企业年销售额3000万元（含）以下的企业列为小企业客户。 （二）符合贷款条件、单户授信总额30万元以上（含）的个体经营户（含私营业主）。 上述第二类个体经营户（含私营业主）的单户授信总额在30万元以下（含）的授信业务按照本公司个人经营贷款业务相关管理办法执行。 对事业单位、房地产开发企业、以投资收益为主要来源的投资控股型企业、集团性客户、政府平台公司。由于生产经营恶化、规模缩小而符合小企业标准的大中型企业，或虽符合小企业标准但彼此关联的客户，不纳入小企业范畴。 第三条 按照统一授信的要求，我公司对小企业客户实行“先评级、后授信、再贷款”，所有小企业客户都必须先进行信用等级评定后才能发生授信业务。小企业客户信用等级评定（以下简称小企业信用评级）的对象是指已经或拟在我公司办理授信业务的小企业、已经或拟为我公司小企业授信业务提供保证担保的小企业。 第四条 小企业信用评级是对小企业的生产经营、资信情况，经营者及家庭情况等进行调查、分析和评估，完成调查报告，据此进行信用等级评定和授信量的测算，进而对小企业偿债能力做出全面评价。 第五条，小企业信用评级应坚持真实性、一致性、独立性原则，采取定量分析与定性分析相结合的方法。 第二章 客户信用等级评定 第六条 信用评级指标设置的指导思。 小企业信用等级评定指标的选取及权重设定，依据其特点进行设置，不单纯依赖财务报告、商业计划书等信息渠道；应注重现场调查，注意收集借款企业及其经营者家庭收支和信用情况等非财务信息和软信息，应尽量减少信息不对称。 第七条 小企业客户信用等级评定指标主要包括经营者素质、经营状况、偿债能力及信用、经营特色、保障能力及发展前景，并根据企业特点对种植养殖业生产型企业、其他生产型企业、乡村旅游业小企业（如农家乐）、商贸性小企业设置不同的评定标准（见附件1-附件4）。 第八条 客户信用等级评定实行百分制，根据企业得分确定为aaa级、aa级、a级、b 级和b级以下，共五个信用等级。 （一）小企业信用等级与评级得分的对应关系 小企业客户得分在90分（含）以上为aaa级，80分（含）以上90分以下为aa级，70分（含）以上80分以下为a级，60分（含）以上70分以下为b级，60分以下为b级以下。 对于评级前与我公司没有授信业务关系的小企业，其“偿债能力及信用”大类指标中的年销售收入归社额、全年存贷比和全年逾期或欠息次数3个指标不评分，综合评分满分为80分。其中：得分在70分（含）以上为aaa级，60分（含）以上70分以下为aa级，50分（含）以上60分以下为a级，40分（含）以上60分以下为b级，40分以下为b级以下。 （二）各信用等级下企业具备的基本特征 aaa级小企业：资信状况良好，市场竞争力很强，发展前景很好，流动性很好，管理水平高，具有很强的偿债能力，能为我公司业务的发展有价值。 aa级小企业：市场竞争力较强，发展前景较好，流动性较好，管理水平较高，具有较强的偿债能力，对我公司的业务发展有一定价值。 a级小企业：市场竞争力一般，发展前景一般，流动性一般，管理水平一般，企业存在需要关注的问题，偿债能力一般，具有一定风险。 b级小企业：市场竞争力、流动性和管理水平较差，发展前景较差，偿债能力较弱，风险较大。 b级以下小企业：经营管理存在严重缺陷，信用记录较差，现有债务的偿还已不能保证，经营风险或财务风险大。 第九条 关于信用等级的特别规定 （一）符合小企业准入条件，并能提供足额易变现的房地产抵押或其他强担保的小企业，可按照本办法进行评级，也可直接评定为b级。 （三）对已出现不良贷款的存量贷款小企业客户，信用等级直接评定为b级以下，并实施信贷退出。 （三）出现以下情况之一的小企业，直接评定为b级以下，对其中有授信余额的客户，应实施信贷退出。 1、涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷，不能正常经营和还贷； 2、发生了重大安全事故或重大人事变动，可能或实际已经严重影响企业生存发展和债务清偿能力； 3、因违法违纪受到税务、海关、工商、公安等部门的追究和处罚； 4、被人民银行、银监会等机构列入“黑名单”或取消有