四川祁连贸易有限责任公司经销商授信方案企业基本概况.docVIP

四川祁连贸易有限责任公司——经销商授信方案 一、企业基本概况 四川祁连贸易有限责任公司，已从事酒类销售达到14年，注册资本400万元，股东及管理人为2个自然人。祁连贸易是四川古酒销售有限公司的一级经销商，该经销商所经销的区域是四川省成都市，销售渠道是“商超”，即大型商场及超市。2012年签订的经销合同订立的年度销售总额为1500万元，其中：红花系列酒1400万，老酒系列酒100万。2013年实际销售额为1933万（有古酒出具的推荐函及增值税发票为证）。 除古酒外，公司还代理五粮、舵牌等一、二线品牌白酒在成都地区的销售，代理合同总金额700多万元。 该公司代理的商场及超市主要包括：成都红旗连锁批发有限公司、成都好家乡超市有限公司、成都百货大楼（大邑）超市百货有限公司、广汉百伦商贸有限公司、成都百货大楼（新津）贸易有限公司、成都西单商场有限责任公司、成都青羊区仁和春天百货有限公司、四川德惠商业股份有限公司、成都伊藤洋华堂有限公司、成都伊势丹百货有限公司、群银行陆实业（成都）有限公司、成都王府井百货有限公司。 银行授信方案 （一）授信方案 授信方案 额度类型 ?公开授信额度 授信方式 ?综合授信额度 授信额度(万元) ?1,000.00 授信期限(月) ?12 授信品种 币种 金额(万元) 保证金比例 期限(月) 用途 收益 ?银行承兑汇票 ?人民币 ?1,000.00 ?40 ?12 向上游企业支付货款 银行可以要求较高比例的保证金，银行吸收可观的保证金存款。 授信性质 新增? 本次授信敞口(万元) ?600.00 祁连贸易年销售收入达到1000万元以上，客户评级为B，符合银行白酒经销商准入标准。根据公司的需求和经营特点，结合古酒的销售政策，银行拟给予祁连贸易综合授信额度1000万元，敞口额度600万元，授信产品为银行承兑汇票，银票保证金40%，银行承兑汇票期限为3个月，授信资金定向支付给四川古酒销售有限公司。 本次申请授信品种为银行承兑汇票，保证金比例40%，实际敞口600万元。 （二）风险控制措施 为控制授信风险，根据总行关于成都银行白酒行业批量授信解决方案的批复，本笔授信的风险控制措施为： 1、日常风险管理： （1）由古酒对该公司出具书面推荐函，按季度向银行提供经销商的提货和销售情况。公司按月向银行报送进销存报表，通过双方报表核对经销商销售情况是否良好，各项数据是否真实。如发现数据虚假，将立即要求收回授信。 （2）每月一次对公司仓库进行现场检查，核实存货价值，验证报表数据的真实性。 （3）经销商在银行开立个人及公司结算账户，销售回笼资金均应回到银行账户，每月结算量须不低于销售额的70%。 2、公司实际控制人姚陆平、邵凯丽提供连带责任担保。 3、按照“古酒经销商授信控货业务管理办法（试行）”的要求对经销商存货实行控制，在经销商申请开立银行承兑汇票的过程中，银行同步向古酒销售发出关于经销商货款已支付及相应货权予以控货的通知，古酒销售配合银行实行货权控制。 （三）本次授信的风险主要存在于以下几个方面： 1、行业风险：主要是社会舆论把高档白酒消费看成是腐败的一种象征，包括现在“三公费用”的公布及其后的政策值得紧密关注。产能扩张过快：可能会造成白酒品质下滑。替代品竞争，白酒行业面临来自葡萄酒的威胁。人口结构变化，老龄化趋势可能会使得白酒的消费量下降。 2、税务风险：酒类经销行业大量货款通过个人账户结算，行业内普遍存在规避消费税、所得税的漏税问题。 3、企业财务报表不真实，企业运行机制不健全的风险。 （四）风险防范和控制措施： 1、强化贷前调查和贷后检查，客户经理定期到受信客户进行实地检查，包括核实其存货量，检查账本，从多种渠道解客户的销售情况，一旦出现影响银行信贷资金安全的情况，立刻终止授信。 2、加强对借款人经营现金流的监控，以此判断借款人经营和财务状况是否正常。 3、通过收集来自上游供应商、同业经销商等多方面的信息，核实企业销售真实性和风险状况。 4、授信资金控制，银行的信贷资金均直接划付至指定收款人，专款专用，单笔开票期限控制在3个月以内。 【点评】 优势：白酒行业是四川省重点优势产业，名酒集中，市场拥有量大，行业景气度逐年上升。借款人所经销的古酒为川内白酒“六朵金花”第三名，产品覆盖香型体系全，品牌内涵不断丰富，价值不断提升，市场占有量逐年大幅上升，致力于将古酒打造成为白酒行业领域中不可或缺的巨大影响者。因此，借款人借助所经销产品的品牌影响力，具有稳定可靠的发展空间及盈利前景。 劣势：借款人为中小商贸型企业，除存货外，自身资产较少，经营实力较弱。财务制度不够规范