差旅费管理制度精选.docVIP

差旅费、会议费开支制度 　 为了保证出差人员工作与生活的需要，并贯彻勤俭节约、降低费用的原则，根据国家的有关差旅费、会议费的开支规定，结合本公司实际制定本规定。 一、员工出差的交通费 （一）员工乘坐车、船、飞机席位标准如表所示 出差交通工具标准表 项目 　　 标准 职务 交通工具 火车 轮船 飞机 长途汽车 1.董事会董事、监事会主席 2.董事会聘任的高管人员 3.副总及干部及高级职称者 软席车 二等舱位 普通舱位 按实报销 4.公司经理级干部 硬席车 三等舱位 申请报批 按实报销 5.其他人员 硬席车 三等舱位 申请报批 按实报销 （二）乘火车从晚8：00至次日早7：00间、乘车时间六小时以上或连续乘车超过12小时的可购同席卧铺票。员工出差乘火车符合购同席卧铺票而不买卧铺票的，发给本人实际乘坐火车硬席座位票价的一部分，即：乘坐慢车和直快列车的分别按票价60%发给；乘坐快速列车的按50%发给；特快列车、新型空调车和旅游列车按30%发给，不另享受在途补助。 （三）凡遇节假日车船票调价时，按国家有关部门发布的调价通知，在通知调价期间和范围内据实报销。 （四）董事会董事、监事会主席及董事会聘任的高管人员出差，随行一人可享受高级管理人员交通费待遇。 （五）公司经理级以下 (含经理) 人员出差原则上不得乘坐飞机。个别因公务紧急，确需要乘坐飞机的，由本人提出申请，经分管副总经理签署意见后，报告总经理批准。未经同意而乘坐飞机的。以火车票硬卧票价为报销标准，超过标准的费用由本人自理。 （六）出差人员乘坐交通工具超过标准的，超支部分一律自理。 (七)出差人员购买车站、餐车茶座的费用一律自理。 (八)员工出差到达驻地的市内交通费实报实销，但实报实销掌握标准为：一般地区每人每天10元；省会城市和经济特区每人每天15元。超过部分要陈述理由，审批人员认为有理由恰当的方可报销。乘坐往返机场间的专用客车费用，可凭发票据实报销。 (九)员工出差原则上不能乘坐出租车，确因工作需要或携带贵重物品，而公司未派公车的，经公司领导批准乘坐出租车的，经财务部门初审后，再报财务负责人和分管领导审批据实报销。 (十)因工作特殊需要，必需聘请外来人员支持工作的，其往返路费经总经理批准，可由我公司支付。 二、员工出差的住宿费 (一)员工出差的住宿费标准如表所示 出差住宿标准表 项目 　　 标准 职务 住 宿 费 A类 B类 C类 D类 1.董事会董事、监事会主席 2.董事会聘任的高管人员 3.副总及干部及高级职称者 150元/人·天 120元/人·天 120元/人·天 80元/人·天 4.公司经理级干部 100元/人·天 90元/人·天 100元/人·天 70元/人·天 5.其他人员 80元/人·天 70元/人·天 100元/人·天 60元/人·天 1、城市分类 A类：北京、上海、广州、珠海、厦门、天津、重庆。 B类：省会城市（广州、海口除外）及苏州、无锡、桂林、宁波、青岛、大连、汕头、温州、烟台、包头、三亚、东莞、江门、佛山、中山。 C类：高原地区 D 类：上述两类城市以外的为D类。 (二)董事、监事会主席、董事会聘任的高管人员、副总及干部及高级职称者，实行在公司规定的标准以内据实报销住宿费的办法。超过标准部分报销50%，其余部分自理。 (三)经理级干部及其他员工出差实行住宿费包干、节约提成、超额分担的办法。 1、住宿费低于包干定额的，按节约额的100%提成奖励给个人；高于包干定额50元(含50元)以内的(凭住宿发票)，超定额部分报销20%，其余部分自理；超过包干定额50元以上的部分，全部由个人自理。 2、出差人员住在亲友家中，无住宿发票的，每人每天提成50元。 3、出差人员由接待单位免费接待（包吃住的），每人每天只补助25元。 (四)员工外出参加会议、学习班、培训等，由组织者统一安排住宿和市内交通工具的，经总经理批准后，费用所实报销，不予包干。 (五)住宿必须取得住宿发票，并列明住宿天数，对单价、住宿日期等项目内容不人、手续不完备、有涂改现象的单据，一律不予报销。 三、员工出差的伙食补助 (一)员工在公司驻地范围内工作的，不视为出差，不发出差补助费，若不能回公司或回家就餐的，可发给误餐补助费。补助标准：早餐2元，午、晚餐各8元。 (二)员工出差伙食补助费，不分途中和住勤，每人每天补助标准如下 ： 1、公司驻地市辖区内的县出差的为20元； 2、在公司驻地市辖区外出差的，A类地区为60元，B类地区为50元，C 类地区为80元，D类地区为40元； 3、出差时间不满四小时的不支报补助费，四小时经上六小时以内按半天补助，六小时以上按一天补助。 4、出差期间以公司名誉招待客户的