客户授信现场检查方法及技巧.doc

表内授信 ── 企业贷款 客户授信 业务说明 基本概念 客户授信是商业银行综合评价法人客户的经营管理及风险情况，对每个法人客户分别确定综合信用额度，具体包括对客户的本外币贷款、贸易融资、贴现、承兑、担保及信用证等表内外业务。 授信按管理方式的不同分为内部授信与对外授信。 内部授信是指对法人客户所确定的内部控制信用高限额度。内部授信不是计划贷款额度，经办单位不得根据内部授信对客户进行承诺。 对外授信是指根据符合对外授信条件的法人客户的书面申请，综合评价法人客户的全面情况及提供的担保状况，确定该客户在一定期限内可使用的信用额度，并与之签订授信合同。对外授信的额度不超过内部授信控制的信用高限额度。 授信按性质不同可分为基本授信和特别授信。 基本授信是指根据客户基本情况所确定的信用额度，用于客户正常流动资金周转。基本授信的额度在授信有效期内可循环使用。住房开发企业的正常流动资金贷款纳入基本授信管理。 特别授信是指根据国家政策、市场情况变化及客户经营的临时需要，对特别项目及超过基本授信额度所给予的授信。特别授信的范围包括：因客户情况变化需要增加的授信；特别项目融资的临时授信。特别授信的额度是一次性的，不能重复使用。 授信原则与对象 对同一法人客户不同币别和各种形式的信用业务统一置于该客户的综合授信额度以内，其授信由各级信贷管理部门审查。 根据不同客户的经营管理水平、资产负债状况、贷款偿还能力、信用状况及市场环境、风险程度等因素，确定不同的综合授信额度。 以信贷资金安全性为准绳，依据本行资产负债比例管理的要求，合理确定客户综合授信额度。 客户授信根据市场环境的变化和客户的经营情况、信用状况适时进行调整。 授信操作流程 基本规定 1、基本授信的有效期不超过一年（含一年），特别授信的有效期视项目的具体情况而定。 2、授信额度的测定 基本授信额度的测定：客户的基本授信额度根据客户的行业情况、法人信誉、资产实力、生产经营状况、企业信用等级、提供的授信担保能力和企业的正常流动资金需要量、负债情况等因素进行综合分析合理测定。 对外授信项下的基本授信额度必须控制在客户提供的担保能力范围以内，且基本授信额度用足后，客户的资产负债比率一般不得超过75%。内部授信的基本授信额度可视客户的具体情况酌情掌握。 特别授信额度的测定：客户的特别授信额度根据客户的综合情况及特殊项目的基本情况、可行性、效益性等因素合理测定。 受理申请 197 银行业金融机构业务操作及现场检查流程 具备以下条件的法人客户，可进行对外授信，并与之签订授信合同： 1、符合国家产业政策和市场发展要求，内部管理健全，无不良信用记录； 2、市场开拓能力强、产品适销对路，获利能力较好，净资产收益率连续两年在同行业平均水平以上； 3、资产负债率处于合理水平（一般不高于60%），经营性现金流量充足，能保障贷款的偿还； 4、企业信用等级在AA（含AA）级以上； 5、能提供足额、变现能力强的财产作抵（质）押或具有相当实力、信誉良好的法人担保； 6、特别授信项目的投向必须符合国家有关政策规定，项目本身盈利能力强。 客户申请对外授信，需提交以下资料： 1、《授信申请书》； 2、经年检有效的《企业法人营业执照》复印件、法人代码证、法定代表人证明文件、贷款证（卡）、公司章程、验资报告或证明； 3、经会计（审计）师事务所审计的前三个年度的年终财务报告及近期的资产负债表、损益表、现金流量表； 4、合法合规的董事会决议； 5、担保资料 保证人有效的法人营业执照，近期财务报表及保证人同意保证的有关证明文件； 抵押物、质物清单和有权处分人同意抵押、质押的证明以及抵（质）押物所有权或使用权证书、估价、保险证明文件； 6、外汇业务授信应根据有关外汇业务管理办法的规定提供相应的资料； 7、特别项目融资项下的中长期基建、技改贷款的授信还应根据规定提供有关资料； 8、其他认为需要提供的资料。 授信调查 经办部门在收到授信申请人提交的申请材料后，信贷人员负责按贷前调查的有关规定对客户进行授信调查，写出全面、真实、详细的调查报告。 调查报告的主要内容包括： 1、客户基本情况、行业情况； 2、组织架构及关联企业情况； 3、近三年工商登记、变更情况； 4、客户信用状况； 5、法定代表人及主要高层管理人员素质、品行； 6、客户资产负债状况，现金流量情况，正常流动资金需要量及盈利能力、偿债能力分析； 7、生产经营管理情况，产品的市场竞争力和发展前景； 8、企业信用等级； 9、授信用途及结算情况； 10、授信的担保情况。 特别授信还应重点调查授信项目的基本情况、可行性、盈利性预测、实际资金需要等内容。 完备数据及最高授信限额初算 调查人员搜集并初审相关资料后，依据各行自身的模型计算最高授信限额，对计算发现的欠缺数据进行完备，得出最高授信限额初