我国商业银行风险管理机制.doc

我国商业银行风险管理机制 的有效性研究 第1章 导 论 1.1选题的背景及意义 银行的风险管理机制是指用于对付银行全面风险而设计的综合管理和控制结构，它一般由风险管理战略、风险管理组织结构、风险的衡量、报告和控制、风险管理操作和风险管理系统等要素构成。 商业银行已经经历了几个世纪的发展。在20世纪70年代中期，国际商业银行就产生了的资产负债管理。在该阶段有学者认为，单靠资产管理或单靠负债管理都难以形成商业银行安全性、流动性和盈利性的均衡，只有根据经济金融情况的变化，通过资产结构和负债结构的共同调整，才能实现银行经营管理的标准要求。在20世纪80年代初期的时候，国际上很多银行都受到了债务危机的影响，纷纷开始注重对信用风险的防范与管理，就在这一阶段，比较有代表性的《巴塞尔协议》诞生。《巴塞尔协议》的实施使西方商业银行的风险管理更系统化、统一化和制度化，到现在已经形成了比较完善的理论体系和先进的风险测量方法，其中有很多值得我国的商业银行学习和借鉴。在20世纪90年代以后，商业银行风险管理案发事件的发生越来越多，有很多起案件都引起了国际商业银行和金融机构的震惊，如巴林银行、大和银行等事件均引起人们对市场风险的高度关注。 1997年亚洲金融危机爆发以来，商业银行在风险管理方面不仅仅关注信用风险，同时也开始对市场风险的高度关注。这个时期，为有效控制信用风险以及新关注的市场风险，全面风险管理模式的应用开始越来越广泛，越来越多的风险管理方法被应用到更广的风险管理领域。如风险价值法不仅仅用于对信用的风险的测量，同时它也开始应用于操作风险、流动性风险等其他风险领域中。国际商业银行在风险管理机制上，比较有代表性的风险管理方法还有摩根银行的风险矩阵系统和银行业绩衡量资本配置方法、信孚银行的“风险调整的资本收益率(Risk Adjusted Rettlrn on Capital,简称Raroc)系统”，风险调整的资本收益法，资产组合调整法等等。 在我国，随着市场经济的发展，银行间竞争的日益激烈，商业银行发展的不断的发生变化，尤其是受世界金融自由化与一体化的影响，商业银行在经营过程中面临的风险不断增多，风险性不断增大，有效控制商业银行的风险逐步成为商业银行经营管理的一个重要组成部分。虽然，我国越来越重视商业银行业的风险管理，但是我国商业银行体系不够完善，在经营管理过程中还存在很多问题，风险管理也只是处于初级阶段。因此，为适应金融市场的发展，有效提高我国商业银行风险管理水平，建立系统、科学的风险管理机制已经成为一项很重要的任务。 1.2研究的内容与方法 第一章，导论。这一章主要是介绍商业银行风险管理的发展背景以及本课题 的研究意义，其次是介绍 第二章，我国商业银行风险管理现状分析。第一节主要是研究商业银行在金融市场中所面临的主要的四种风险类型，了解这些风险类型的基本概念和特征。 第二节主要是分析目前我国商业银行在进行风险管理的过程中所使用的风险管理方法。第三节则主要是针对我国商业银行目前的风险管理的机制的分析。 第三章，目前我国的商业银行风险管理中所存在的问题的分析。主要是从五个方面与国外的一些先进的风险管理机制进行比较分析，对国外的标准理论进行相关的描述，通过比较这五个方面来分析我国商业银行风险管理机制中的存在的不足之处。 第四章，我国商业银行风险管理改革的对策和建议。本章是对 随着改革开放的深化和市场经济的发展，商业银行的面临着更大的机遇和挑战，但是相比较国际上对商业银行风险管理的研究，我国的管理水平还是很有限的，要提高风险管理水平，实现银行的价值最大化，了解我国商业银行在风险管理中所存在的问题，深入分析问题的成因，借鉴国际上较高水平的理论和先进的实践技术经验，提出解决这些问题的方法。 1.3研究的基本思路 随着市场经济的发展，金融市场也越来越完善，在金融市场中商业银行的发展面临着更大的机遇和挑战。但是与国际上对商业银行风险管理的研究水平相比较，我国商业银行在这方面的研究还是很有限的。 第2章 我国商业银行的风险管理现状分析 随着国际金融市场发展的日益完善，我国的商业银行在发展过程中出现了越来越多的问题。 2.1商业银行在经营管理中面临的风险类型 商业银行的风险主要包括：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、经营风险、资本风险以及表外业务风险。但我国商业银行在经营管理中主要面临的风险则是信用风险、市场风险、操作风险和合规风险。 2.1.1信用风险 信用风险又称违约风险，是指借款人、证券发行人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同条件而构成违约，致使银行，投资者或交易对方遭受损失的可能性。信用风险包括贷款、拆借、贴现及结算等过程中交易对手违约所带来损失的风险。信用风险无论是在国际上还是国内商业银行中在风险管理中一直都是占