企业资产产权清理核查汇总表编制说明.docVIP

企业资产产权清理核查汇总表 编制说明 报表组成 本套报表由省管企业根据各权属企业清理核查工作情况汇总填报后上报省国资委。包括报表封面、应收款项清理核查汇总表（企清汇总01表）、企业金融资产清理核查汇总表（企清汇总02表）、企业固定资产清理核查汇总表（企清汇总03表）、企业无形资产清理核查汇总表（企清汇总04-1表）、企业拥有的专利权、特定资质、专用批号清理核查汇总表（企清汇总04-2表）、企业所持产权清理核查汇总表（企清汇总05表）、企业各项负债清理核查汇总表（企清汇总06表）、企业清理出的帐外资产情况汇总表（企清汇总07表）、纳入清理核查范围的企业户数情况表（企清汇总08表）。 二、填制说明 （一）报表封面 1.企业名称：指在工商行政管理部门登记注册的企业全称。 2.单位负责人：指在工商行政管理部门登记的法定代表人；凡企业正在更换法定代表人，但尚未办理变更登记手续的，由实际负责人签字盖章。 3.分管负责人：指分管本次清理核查工作的企业负责人； 4.财务总监：指省国资委派驻企业财务总监； 5.填表人：指具体编制报表的工作人员； 6.填报日期：指企业董事会审核签发日期。 （二）企业应收款项清理核查汇总表（企清汇总01表） 本表填报省管企业应收款项清理核查汇总情况。本表所称应收款项包括应收账款、其他应收款和预付账款。 1.根据省管企业集团本部及纳入核查范围的权属企业的应收款项汇总数填报。 2.“需要完善证明材料的应收款项汇总数”根据清理核查情况，按应收账款、其他应收款和预付账款分类填报。每个资产类别下按集团本部、二级企业、三级及以下企业分别汇总填报。 （三）企业金融资产清理核查汇总表（企清汇总02表） 本表汇总填报省管企业金融资产清理核查情况。本表所称金融资产包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资。 1.按照省管企业集团本部及纳入核查范围的权属企业的金融资产汇总数填报。 2.“需要完善证明材料的金融资产汇总数”根据清理核查情况，按交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资分类填报。每个资产类别下按集团本部、二级企业、三级及以下企业分别汇总填报。 （四）企业固定资产清理核查汇总表（企清汇总03表） 本表汇总填报省管企业固定资产清理核查情况。本表所指固定资产是房屋建（构）筑物（含生产线）、原值5万元以上的机器（电子）设备、机动车辆、列入固定资产核算的土地使用权，以及在投资性房地产核算的房屋建（构）筑物和土地使用权。 1.根据省管企业集团本部及纳入核查范围的权属企业的上述固定资产及投资性房地产账面原值汇总数、账面净值汇总数填报。 2.“证明材料完善的固定资产汇总数” 根据清理核查情况，按房屋建（构）筑物（含生产线）、原值5万元以上的机器（电子）设备、机动车辆、列入固定资产核算的土地使用权，分类填报。每个资产类别下按集团本部、二级企业、三级及以下企业分别汇总填报。 （五）企业无形资产清理核查汇总表（企清汇总04-1表） 本表汇总填报省管企业无形资产清理核查情况。本表所指无形资产包括矿业权、土地使用权、专利权及非专利技术、商标权。 1.根据省管企业集团本部及纳入核查范围的权属企业的上述无形资产账面原值汇总数、摊余价值的汇总数填报。 2.“证明材料完善的无形资产汇总数” 根据清理核查情况，按矿业权、土地使用权、专利权及非专利技术、商标权分类填报。每个资产类别下按集团本部、二级企业、三级及以下企业分别汇总填报。 （六）企业拥有的专利权、特定资质、专用批号清理核查汇总表（企清汇总04-2表） 本表汇总填报省管企业拥有，但按规定不在账面核算的专利权、特定资质、专用批号以及具有此类性质的专项许可的情况。 1.根据省管企业本部及纳入核查范围的权属企业的上述许可的汇总数填报。 2.“需要完善证明材料的项目数”根据清理核查情况，按专利权、特定资质、专用批号分类填写，每类权利项下按集团本部、二级企业、三级及以下企业分别汇总填报。 （七）企业所持产权清理核查汇总表（企清汇总05表） 本表汇总填报省管企业所持产权的清理核查情况。 1.按照企业产权关系逐级次填报。 2.本表所称国有实际控制出资人包括国有全资企业、国有绝对控股企业、国有实际控股企业等。 3.本表所有企业名称均要填写工商营业执照所载名称，不得使用简称。 （八）企业各项负债清理核查汇总表（企清汇总06表） 本表填报省管企业各项负债清理核查汇总情况。本表所称负债包括应付账款、其他应付款和预收账款。参照企清汇总01表的有关要求填写。 （九）企业清理出的帐外资产情况汇总表（企清汇总07表） 本表汇总填报省管企业本部及权属企业清理出的帐外资产及其入账情况。对清理出的帐外资产，按集团本部、各二级企业分别填报，填报到实际拥有该资产权属的具体企业。清理出的资产有对应负债的，一并填报，入账金