2014年市直预算单位年终决算有关问题说明.docVIP

2014年市直预算单位年终决算有关问题说明 一、关于年终清理结算工作 1、与财政部门对账 ①部门预算资金与国库支付中心核对。单位通过财政管理一体化信息系统打印对账单，要按资金性质核对预算指标、用款计划、直接支付、授权支付收支余数，单位无法通过财政管理一体化信息系统打印对账单核对的，到支付中心打印对账单。 请各预算单位尽快核对截止到11月底的收支余。（联系电话：3033620） ②专项资金与业务科室核对。凡直接从财政专项资金户拨付到预算单位的专项资金，请与各业务科室核对拨付资金数。 ③非税收入与国库科核对。征收单位通过非税收入收缴管理信息系统进行核对，单位通过系统打印对账单。非税收入要核对缴入非税收入汇缴结算户数、入库数、支付数、调控数及暂存款数等有关数据。单位无法打印对账单的，由国库科提供对账单，各单位对账无误盖章后交国库科。计算调控数需考虑上解、下拨、往来等因素，希望各单位提供书面报告，待决算布置会议结束后抓紧时间报送。我们将派人核实，以便准确计算调控数。具体对账时间12月20日-31日。 各单位于12月20日前把今年的非税收入足额上缴到财政专户或国库，12月20日后停止上缴。凡收入有待查的单位，12月25日之前请及时到收款代理银行进行确认，凡执收单位年底前不及时对账、不办理入库手续的，国库科按系统接收的应缴预算数据直接办理入库。 2、单位账务清理结算。预算单位年终应清理现金结