保利房地产（集团）股份有限公司 2012年度内部控制评价报告.PDFVIP

内部控制评价报告 保利房地产（集团）股份有限公司 2012年度内部控制评价报告 董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏。 保利房地产（集团）股份有限公司全体股东： 保利房地产（集团）股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和 维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重 大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行 了评价，并认为其在2012 年12 月31 日（基准日）有效。 我公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的重大或重要 内部控制缺陷。 我公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告相关内 部控制的有效性进行了审计，出具了无保留意见的审计报告。 董事长：宋广菊 保利房地产（集团）股份有限公司 二○一三年三月二十三日 内部控制评价报告 附件： 保利房地产（集团）股份有限公司 2012 年度内部控制评价情况 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引及中国证券监督管理委员会广 东监管局《关于做好辖区主板上市公司内控规范实施工作的通知》（广东证监 [2012]72 号）等相关规定，保利房地产（集团）股份有限公司（以下简称“公 司”或“本公司”或“我们”）对公司内部控制体系的有效性进行了评价。 一、 内部控制评价工作的总体情况 为贯彻落实内控规范实施工作要求，确保公司内部控制规范体系建设及评 价工作顺利开展，在公司董事会和审计委员会的领导下，于 2012 年3 月成立了 内控规范实施领导小组和工作小组。领导小组是公司内部控制规范实施工作的领 导机构，负责审定公司内部控制规范工作实施方案并对内控全过程进行监督指 导，审阅各阶段工作成果及工作报告。工作小组负责落实推进内控实施工作安排， 组织相关单位开展内控体系建设和评价的具体工作。同时，公司聘请了德勤华永 会计师事务所作为内控建设的专业咨询机构，协助公司优化、完善内部控制总体 架构，识别内部控制存在的薄弱环节和主要风险，有针对性地强化重点控制流程 和内容，协助公司开展内部控制评价。 2012 年5 月起，公司开展了内部控制流程的全面梳理,查找内部控制存在的 缺陷及薄弱环节, 识别固有风险，编制风险清单和风险控制矩阵，并有针对性地 对存在风险的控制环节进行改进和完善,按照《企业内部控制基本规范》及配套 指引的要求进一步健全内部控制体系。 2012 年12 月，公司结合全年内控建设的实际情况，制定了内部控制自评价 工作方案，成立了自我评价专门机构。为保障自我评价工作的效率和效果，公司 在专业咨询机构的协助下，制作了详尽的评价测试模板，并针对评价范围内的所 有主体开展了为期两天的专业培训。在完成检查、控制测试等评价程序后，由内 部控制评价小组编制内部控制自我评价报告。 二、 内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指 引》等要求，对公司截至 2012 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性 内部控制评价报告 进行评价。 三、 内部控制评价的范围 公司遵循全面、重要、客观性原则，从内部环境、风险评估、控制活动、 信息与沟通、内部监督等五方面，对公司内部控制的健全有效性进行了自我评价。 公司内部控制评价的范围包