费用报销制度实施细则.docVIP

费用报销制度实施细则(试行) 第一部分总则 　　第一条为了加强公司内部管理规范公司财务行为倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 　　第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公、福利相关费用支出。以下分别说明相关的借款流程及支出具体的报销制度和报销流程。 　　第三条本制度适用公司全体员工。 第二部借支管理规定及借支流程 　　第四条借款管理规定 业务费等借款原则上不允许跨月借支借款人员应及时报帐。 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 借款销账规定：借款销帐时应以为依据，据实报销，超出申请范围使用的，须经领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐　　　第条借款流程 借款人按规定填写《借单》，注明借事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。审批流程：部门经理总经理审。 财务付款：借款凭审后的借单到财务部办理领款手续。 第三部分 费用报销制度及流程 第条办公费、低值易耗品等报销制度及流程 管理规定为了合理控制费用支出此类费用由 （二）报销流程 整理报销单据并填写报销单财务部门复核总经理审批到出纳处报销。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部　　第条固定资产购置报销制度及流程。 填写购置申请：按公司相关填写《》 （二）报销标准：相关的合同协议及批准生效的。 结账报销资产验收（软件应安