705成本核算报价管理程序H.docVIP

成本核算报价管理程序 1 目的 2 范围 /更改需重新报价的所有常规产品均适用。 3 引用文件Q/6DG13.704 《顾客需求管理程序》 Q/6DG13.712 《供应商控制程序》 Q/6DG13.402 《质量记录控制程序》 4 术语和定义：无 5 职责 5.1 材料、零件、产品、辅助材料和其他各项成本报价资料收集、统计汇总、编制：财务部。 5.2 材料、零件、产品、辅助材料和其他各项成本报价资料：财务部、。 5.3 成本核算报价主导部门：财务部。 54 成本核算报价协助部门：采购部及相关部门。 6工作流程和内容 工作流程 工作内容说明 相关文件 6.1成本核算报价：公司的材料、产品等成本核算报价策划和规划的工作由财务部门、各分厂主导，采购部协助。本公司成本核算报价项目主要由：直接成本、生产加工成本、间接成本、利润成本组成/制造成本、管理费用、财务费用、营业费用、利润、税金。 6.1.1直接成本/制造成本包括：1)开发成本；2 原材料成本；3 外购外协件/零件成本；4 辅助材料成本； 其它成本；2；3。 设备加工成本3)其他成本。外协件及劳务成本；2)机物料、燃料动力、涂料费成本； 材料管理成本；5)修理费成本；6包装费成本；7运输成本8)质量措施成本；9其他成本。增值比例/核算盈利；2 销售费成本；3税金；4其他成本。 6.2.2 成本有变动/更改需重新报价的所有常规产品（包括老产品和旧产品）。 工作流程 工作内容说明 使用表单 6.3成本核算报价时机：当公司已确定有符合成本核算报价范围和时机的产品需进行成本核算报价时，由市场部门、分厂接收并将其转交财务部门，财务部门将其登记于“产品成本核算报价汇总一览表”中。 6.4当采购部将对方厂家原材料、外协件的资料收集完毕后，由采购部按之规定进行原材料/外购外协件/零部件/辅助材料等合格的供应商寻找以及询价、议价、比价等工作。《供应商程序》6.4.1采购部和财务部门将收集到与产品报价有关的价格/成本/费用之数据和资料进行整理，并将其记录汇总于 6.4.2财务部核准整个产品的采购成本。 6.4.3接受对方厂家的报价后，由采购部门同对方签订采购合同。 6.5合同、订单接受由分厂按《顾客需求管理程序》规定执行。 6.6各分厂、市场部门确定需做成本核算报价产品，收集与报价有关的信息/资料，进行报价作业，由财务部门确认。 6.7 报价确认：分厂将根据顾客的要求报价，并提交顾客进行确认。 6.7.1 如顾客不确认，则由各分厂先与顾客进行协商、沟通。如经协商、沟通后，顾客仍不能接受公司的报价，则重新报价，直到与顾客达成一致意见。 6.7.2 如顾客确认，则各分厂（市场部门）与顾客签订该产品的合同/订单，由分厂按《顾客需求管理程序》的规定进行生产。 6.8与成本核算报价管理有关的记录之保存/归档，由财务部门和采购部门/各相关部门共同负责并按《质量记录控制程序》执行。 产品成本核算报价汇总一览表 1.产品专用外协、外购件（报价）成本计算单 2.原材料/成件比价单 产品专用（报价）成本构成单 7. 附件 无 Q/6DG13.705-2004 成本核算报价管理程序 第2页 共 3页 Q/6DG13.705-2004 成本核算报价管理程序 第1页 共 3页 成本核算报价策划和规划 资料归档 确定成本核算报价 范围和时机 顾客确认 核准 资料整理 需报价产品的接收、登记 进行成本报价 订单接受 寻找材料、零件合适供应商