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现代企业制度下的最优股权激励契约设计 【摘要】：本文是一篇研究如何通过股权激励改善中国公司治理的博士论文，其相关的背景是中国在过去二十多年的经济改革中，虽然引入了公司制等现代企业形态，但从企业的实际运作来看，现代企业制度还远不能说已经建立起来，正因为如此，通过国退民进改善企业微观基础已经成为当前企业改革的指导思想，而国退民进的实质就是产权优化，从企业理论的演变和企业实践来看，股权激励正是产权优化的重要内容。本文的主要内容分为三篇，共计十三章。第一篇为基础理论部分，第二篇侧重分析国外的股权激励方案，第三篇重点分析我国现有的股权激励方案，并提出设计我国企业股权激励方案的基本原则。第一篇的主要内容分为四个主要部分：第一部分研究委托代理理论领域的研究进展；第二部分从管理学的角度讨论股权激励机制理论；第三部分从人力资本产权理论的角度研究管理层股权激励的必要性；第四部分着重讨论代理成本控制机制，尤其是股权激励对于克服委托代理问题的重要作用。第二篇的主要内容分为四个主要部分：第一部分研究西方国家的现代企业制度下的最优股权激励契约设计员工持股计划;第二部分研究西方国家的股票期权制度;第三部分研究西方国家的管理层收购;第四部分分析西方国家股权激励方式的弊端。第三篇的主要内容分为四个主要部分:第一部分研究我国的员工持股计划;第二部分研究我国的管理层持股与管理层收购制度;第三部分是对我国股权激励制度的一个评价;第四部分分析我国目前最优股权激励契约设计的基本原则。本文的研究方法包括博弈研究的方法、契约研究的方法、数量研究的方法和比较研究的方法，理论基础则包括现代企业理论、实物期权理论、金融期权理论以及代理理论等等，通过这些方法的综合运用，笔者提出了一系列富于创新的观点，为中国企业通过合适的股权激励契约来完善公司治理提供了指导方针和设计思路。【关键词】：公司治理股权激励契约 【学位授予单位】：华东师范大学 【学位级别】：博士 【学位授予年份】：2003 【分类号】：F271 【目录】：第一章导论10-19第一节研究意义10第二节研究现状10-16第三节研究方法和创新16-19第一篇基础理论部分19-61第二章委托-代理理论19-25第一节所有权与经营权分离概述19-20第二节契约理论20-22第三节基于委托-代理理论的经理人员投资行为22-25第三章激励机制理论25-29第一节马斯洛的需要激励理论25-26第二节双因素论26-27第三节成就需要理论27-29第四章人力资本产权理论29-34第一节人力资本29-30第二节人力资本的重要性30-31第三节人力资本产权31-34第五章代理成本控制机制对经理人员的影响34-61第二篇西方国家的股权激励机制分析61-99第六章美国员工持股计划的理论与实践61-72第一节美国员工持股计划发展概况61-66第二节员工持股计划的实施与操作66-72第七章股票期权72-88第一节国外票期权计划的实施与特点72-74第二节股票期权激励与公司治理74-75第三节股票期权的类型75-82第四节股票期权的运作机理82-88第八章管理层收购88-95第一节管理层收购概述88-90第二节管理层收购理论分析90-95第九章国外股权激励方式的弊端分析95-99第一节员工持股计划的弊端分析95第二节股票期权方式的弊端分析95-98第三节管理层收购的弊端分析98-99第三篇中国的股权激励机制分析99-142第十章中国的职工持股计划99-105第一节我国职工持股制度的概述99-100第二节我国实行职工持股计划的目的100-101第三节我国职工持股计划的具体实施101-105第十一章中国的管理层持股与管理层收购105-108第一节概述105-107第二节实施管理层持股与管理层收购中的问题107-108第十二章中国的股权激励制度108-123第一节我国股权激励制度概述108-114第二节国内股票期权计划的实施与特点114-118第三节建设有中国特色的股票期权计划118-123第十三章最优股权激励契约设计123-142第一节股权激励设计原则123-124第二节基于公司价值设计股权激励方案124-132第三节基于相对指标制定期权计划132-142参考文献142-148 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2、过节费按正式员工的1/2发放。3、按正式员工标准发放劳动保护用品。（二）、休假?1、试用期内累计