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亞都麗緻大飯店股份有限公司 資金貸與他人管理辦法 1.目的 為健全公司之資金管理及減低經營風險，特訂定本辦法，以為辦理資金貸與他 人事項之依據。 2.適用範圍 為配合公司業務實際需要，在不違反公司法第十五條規定及 「公開發行公司資 金貸與他人及背書保證處理準則」之原則下，均適用本作業程序。 3.貸與對象 (以下簡稱借款人) 3.1.本公司投資或轉投資關係企業間有短期融通資金之必要者，短期係指一年， 但公司營業之週期長於一年者，以營業週期為準。 3.2.因有短期融通資金之必要從事資金貸與者，以下列情形為限： 3.3.1.本公司持股達百分之五十以上之公司，因業務需要而有短期融通資 金之必要者。 3.3.2.其他經本公司董事會同意資金貸與者。 4.資金貸與總額及個別對象之限額 4.1.資金貸放總額不得超過本公司淨值的百分之四十。 4.2.與本公司有業務往來之公司或行號，個別貸與金額以不超過雙方間業務往 來金額為限，所稱業務往來金額係指雙方間進貨或銷貨金額孰高者，但最 高金額不得超過前項規定。 4.3.有短期融通資金必要之公司或行號，個別貸與金額以不超過本公司淨值的 百分之四十為限。 4.4.本公司直接及間接持有表決權份百分之百之國外公司間從事資金貸與，資 金貸放總額不得超過本公司淨值的百分之四十。 5.辦理貸款程序 5.1.本公司資金貸與事項，應由借款人先檢附必要之財務及保證資料，並填具 〔資金貸與他人申請單〕向本公司財務單位申請。 5.2.本公司財務單位應先了解借款人貸款用途及最近營業、財務、信用狀況後， 就貸款金額、方式、期限、還款計劃、擔保品價值，以評估資金貸放之風 險後，將徵信結果及評估意見，作成簽呈請總經理及董事長 先行覆核，經 由董事會決 議後始可將資金貸與借款人。 5.3.應將各獨立董事之意見，其同意或反對之明確意見及反對理由列入董事會 紀錄中。 5.4.借款額度經董事會核定後，本公司財務單位將貸款金額、期限、還款方式、 利率、付息方式、擔保品等項目載明於合約，與借款人辦妥簽約及對保手 續，雙方各執乙份。動支額度時，借款人應出具〔借據〕予本公司財務單 位據以撥款。 5.5.擔保品辦理抵押權設定時除土地及有價證券外，標的物應要求投保火險， 保險金額以不低於擔保品價值為原則，保單應以本公司為受益人，俟借款 人償還款項後，方能塗銷抵押權。 5.6.保單上所載標的物名稱、數量、存放地點、保險條件等，應與本公司原核 貸條件相符。 5.7.財務單位經辦人應注意在保險期屆滿前，通知借款人繼續投保。 6.貸款期限及計息方式 本公司資金貸與他人原則上不超過一年，超過者另案研議。計息方式以每月繳 息一次為原則，通知借款人自約定繳息日起一週內清償。貸放款項利率不得低 於本公司之資金成本率，期滿續借者，仍應按貸款程序重新徵信及審核並層呈 董事會重新決議後辦理。 7.案件之記錄與保管 會計單位依資金貸與事項按月編制〔資金貸與關係法人或團體明細表〕，登載 內容包括：借款公司名稱、金額、董事會決議日期、貸與日期、預計收回日期、 當月月底餘額、收息情形及擔保品明細，連同合約、擔保品證明、本票等債權 憑證、保單等相關文件呈請會計單位權責主管檢核後妥善保管。 8.還款 8.1.貸款撥放後，財務單位應經常注意借款人及保證人之財務、業務以及信用 狀況等，如有提供擔保品者，並應注意其擔保價值有無變動情形，放款到 期二個月前，應通知借款人屆期清償本息或辦理展期手續。 8.2.借款人於貸款到期償還借款時，會計單位核算應付之利息，俟借款人連同 本金一併清償後，會計單位會財務單位確認無借款餘額後，始得將本票、 借據等債權憑證註銷發還借款人或同意辦理抵押權塗銷。 9.已貸與金額之後續控管措施，逾期債權處理程序 9.1.貸款撥放後，應經常注意借款人及保證人之財務、業務以及相關信用狀況， 如有提供擔保品者，並應注意其擔保價值有無變動情形，遇有重大變化時， 應立即通報總經理及董事長，並依指示做適當之處理。 9.2.借款人於貸款到期