第一章_风险的概述.docVIP

第一章 风险的概述 第一节风险及与风险有关的几个概念 一、风险概念 风险的基本含义是未来结果的不确定性 ..風險(Risk)的定義(中國文字之美) .風－空氣流動的現象，直接看不見，只能間接推斷其存在。 .險－要害；難以料定其成敗的現象。 .風險－潛在的要害，且難以料定其成敗的事。 .不確定性－易變；未来结果；難以預測之事 風險的定義(主觀的) –著重於個人及心理狀況 不確定性：恐懼、失敗、損失；希望、成功、盈利 .事故發生的的不確定性(Risk is uncertainty) .不確定性包括 –發生與否不確定(Whether) –發生的時間不確定(When) –發生的狀況不確定(Circumstance) –發生的後果嚴重性不確定(Uncertainty as to extent of consequence) 風險的定義(客觀的) .風險為某些事件發生後造成損失之可能性(Risk is the chance of loss)。 –著重於整體與數量的狀況 –遭受損失的機率介於0與1之間 即风险是在一定时期产生有害事件的概率与有害事件后果 的函数：R = f ( p , c ) 其中，R ——风险风险p ——出现该风险的概率出现该风险的概率 c ——风险损失的严重程度风险损失的严重程度 风险的数种定义 经济学家：风险是损失机会和损失发生的可能性 决策理论家：风险是损失的不确定性 统计学家：风险是实际结果与预期结果的离差 保险学者：风险时实际结果偏离预期结果的概率 保险业内人士：承保的原因 总结性定义 风险是指在特定客观情况下，在特定期间内，某一事件其预期结果与实际结果间的变动程度。 总结性定义总结性定义 首先确认风险是客观存在．其大小可以量度。根据概率论，风险大小决定于其所致损失概率分布的期望值和标准差；其次，风险的存在与客观环境和一定的时、空条件有关，当 这些条件发生变化时，风险也可能发生变化；第三，风险伴随着人类活动的开展而存在，若没有人类的活动，不会有什么预期结果，也就不存在风险。只有人们进行某项活动时，才会对该活动有一个预期结果，这是风险存在的前提。 什么是企业风险？ 企业风险的定义：在企业生产经营过程中，由于各种事先无法预料的不确定性因素的影响，使企业的实际财务结果和状况与预期发生一定的偏差，从而有蒙受损失或获取额外收益的机会或可能性. 注意：.实际和预期的偏差 .财务结果和状况：利润和现金流 .风险的两面性：损失和收益 全面风险管理指南的第三条：企业风险指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。 二、风险和不确定性的区分 .風險：對某一事件，雖缺乏充分資訊以瞭解其可能造成結果，但能掌握其可能造成各種不同結果之發生機率分佈的狀況。 –例：下雨與否 .不確定：對某一事件，由於缺乏充分資訊以瞭解其可能造成各種不同結果及其發生機率分佈的狀況。 –例：200年前的人不知有愛滋病 不确定性：事件发生的不确定性；后果的不确定性；大小的不确定性 三、风险三要素(风险的本质/要素) 风险三要素及其相互关系 ..风险的本质风险的本质//要素是指构成风险特征，影响风险的产要素是指构成风险特征，影响风险的产生、存在和发展的因素，可归结为三个要素生、存在和发展的因素，可归结为三个要素//因素 ..风险三要素是指风险三要素是指风险因素、风险事故和和风险损失。 它们构成了风险存在与否的基本条件。理解其概念它们构成了风险存在与否的基本条件。理解其概念及其相互联系，有助于领会风险的本质。及其相互联系，有助于领会风险的本质。 风险的构成要素 风险因素(risk factors, hazards) 指引起风险事故发生的因素，增加风险事故发生可能性的因素，以及在事故发生后造成损失扩大和加重的因素，包括自然风险因素、道德与心理风险因素、社会风险因素。 风险事故（peril） 损失的直接原因，是促使风险有可能变成现实的事件。包括自然风险事故、人为风险事故、经济风险事故。 风险损失载体（exposure to loss） 风险损失是指人身伤害和伤亡以及经济价值的非故意的、非计划、非预期的减少或消失，有时也指精神方面的危害。损失载体是指面临着可能损失的物体或状态，包括人身损失载体、财产损失载体、责任损失载体等 风险因素 自然风险因素是指有形的并能直接影响事物物理功能的因素，即由自然力量或物质条件所构成的风险因素。 道德和心理风险因素，是指由于道德品行及心理素质等潜在的主观条件产生的风险因素。 社会风险因素是指社会文化及经济状况产生的风险因素 损失分为：直接风险损失: 是指由风险事件导致的有形的、可准确计量的损失。 间接风险损失: 是指由风险事件导致的无形的、不能够准确计量的损失。 损失还包括： 收入损失：指由于该企业毁损以致无法生产成品而减少