海南高速公路股份有限公司委托理财内控管理制度.PDFVIP

委托理财内控管理制度 海南高速公路股份有限公司 委托理财内控管理制度 第一章 总则 第一条 为加强与规范海南高速公路股份有限公司（以下简称 “公 司”）委托理财业务的管理，有效控制风险，提高投资收益，维护公司 及股东利益，依据《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《信息披露业务备忘录第 25号——证券投资》及《公司章程》等法律、行政法规、规范性文件的 有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称委托理财是指公司在国家政策允许的情况下， 公司在控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收 益为原则，对自有闲置资金通过商业银行理财、信托理财及其他理财工 具进行运作和管理，在确保安全性、流动性的基础上实现资金的保值增 值。 公司委托理财的资金不得用于投资于股票及其衍生产品、证券投资 基金及其他与证券相关的投资。 第三条 公司从事委托理财应坚持 “规范运作、防范风险、谨慎投 资、保值增值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发展为先 决条件。 第四条 委托理财的资金为公司自有闲置资金，不得挪用募集资 金，不得挤占公司正常运营和项目建设资金。 第五条 本制度适用于公司本部及控股子公司。公司控股子公司进 行委托理财须报经公司审批，未经审批不得进行任何委托理财活动。 第二章 内部审批、归口管理部门和职能 第六条 公司进行委托理财，应按如下权限进行审批： 1 委托理财内控管理制度 （一）委托理财总额高于5,000万,低于10,000万元的，应在投资之 前经董事会审议批准并及时履行信息披露义务。 （二）委托理财总额高于10,000万元以上的,应提交股东大会审议。 在召开股东大会时，除现场会议外，公司还应向投资者提供网络投票渠 道进行投票。 第七条 公司财务部为公司委托理财业务的归口管理部门，主要职 能包括： （一）负责投资前论证，对委托理财的资金来源、投资规模、预期 收益进行可行性分析，对受托方资信、投资品种等进行风险性评估，必 要时聘请外部专业机构提供咨询服务。 （二）负责投资期间管理，落实风险控制措施。 （三）负责跟踪到期投资资金和收益及时、足额到帐。 第三章 投资决策和报告制度 第八条 公司委托理财方案经董事会或股东大会审议通过后，有关 决议公开披露前，应向深圳证券交易所报备相应的委托理财信息，接受 深圳证券交易所的监管。 第九条 经董事会或股东大会批准的委托理财方案在具体运作时， 按以下程序进行：如投资人为控股子公司，控股子公司应向公司财务部 提交投资申请，申请中应包括资金来源、投资规模、预期收益、受托方 资信、投资品种、投资期间等内容,公司财务部对控股子公司投资申请 进行风险评估和可行性分析。如投资人为公司本部，直接由财务部进行 风险评估和分析，投资总额达到公司董事会权限的，需按相关程序审批 后执行。公司董事会在审议委托理财事项时，应当充分关注相关风险控 制措施是否健全有效，受托方的诚信记录、经营团队状况和财务状况是 否良好，并及时进行信息披露。如投资总额超过董事会权限的，须报股 2 委托理财内控管理制度 东大会审批。 第十条 公司建立委托理财报告制度。公司财务部于每月结束后10 日内，向公司分管领导报告本月委托理财情况。每半年度结束后15日内， 公司财务部编制委托理财报告，向公司分管领导及总经理报告委托理财 进展情况、盈亏情况和风险控制情况。 第四章 核算管理 第十一条 公司进行的委