建议中的第十四A章的内容-HKEx.DOCVIP

關連交易 3.1 建議中第十四A章的內容 第十四A章 股本證券 關連交易 前言 目的 有關關連交易的規則，旨在確保上市發行人與關連人士進行交易時，上市發行人能顧及股東的整體利益。本章所載的規則亦提供若干保障，防範上市發行人的董事、行政總裁或主要股東（或此等人士的聯繫人）利用其職位取得利益。 為達致上述目的，本章訂下關連交易一般須予披露，並經獨立股東批准的規定。因此，上市發行人如擬與關連人士進行任何交易，通常須將交易公開公布，並須向股東發出通函，提供有關交易的資料。有關交易通常必須在股東大會上，獲得股東批准後方能進行。關連人士不得在會上參與表決。 若干交易類別，獲豁免遵守披露與股東批准的規定，另外若干交易，則只須遵守披露規定。 關連交易可以是一次過的交易或持續交易。這兩種交易，分別須遵守不同的規則。 諮詢本交易所意見 上市發行人如擬進行一項可能是關連交易的交易，必須盡早諮詢本交易所的意見，以確定本章的規定是否適用，以及適用的程度。如本交易所提出要求，上市發行人必須將有關的草擬合約呈交本交易所。 本交易所的酌情權 本交易所有特定權力，可將任何人士視作關連人士（見《上市規則》第14A.2(5)條），亦可指明若干豁免將不適用於某項交易。見《上市規則》第14A.14條。 如本交易所認為恰當，可就本章所有或任何規定給予豁免權。見《上市規則》第14A.23條。 第十四章之應用 關連交易可以同時是反收購行動、非常重大的收購事項、主要交易、須予披露的交易或股份交易，因此發行人應同時參閱第十四章。 本章的主要標題如下： 14A.1 定義及釋義14A.6 總則14A.15 關連交易的類別14A.17 持續關連交易的類別14A.23 豁免14A.26 申報、公布及股東批准的規定 14A.36 報章公布的內容 14A.38 通函的內容14A.42 財務資助 14A.46 買賣權 定義及釋義 14A.1 就本章而言： 賬目指上市發行人最近期刊發的經審核賬目或綜合賬目； 銀行指《銀行條例》（香港法例第155章）所界定的銀行、有限制牌照銀行及接受存款公司或根據適當的海外法例或權力成立的銀行； 代價指按照《上市規則》第14.11條所載的方法計算； 並非在日常業務中提供的財務資助指並非由銀行（按《上市規則》第14A.1(2)條所界定者）所提供的財務資助（按《上市規則》第14A.1(5)條所界定者）； 獨立股東指除了在關連交易中有利益關係的關連人士以外上市發行人的其他股東； 上市發行人除內文另有訂明外，指其證券已在本交易所上市的公司及其附屬公司； 上市發行人的淨資產與《上市規則》第14.7至14.9條所載的涵義相同。計算上市發行人的淨資產時，如有關交易的資料已按《上市規則》公布及向股東披露，則該等交易的價值須包括在上市發行人的淨資產內； 一般商務條款指以公平原則進行交易時的交易條款，或不遜於上市發行人給予獨立第三方或由獨立第三方給予上市發行人的交易條款； 某實體的日常業務指該實體現有的主要業務，或該實體進行其主要業務所完全必須的活動； 獲認可的證券交易所指獲本交易所認可為受監管並正常運作的公開證券市場； 凡提及交易，本交易所盡可能按最寬的定義理解，其中包括： 收購或出售資產； 涉及上市發行人授出、接受、轉讓或行使一項買賣權，以購入或出售資產或認購證券的任何交易； 簽訂或終止融資租賃，而該等租賃對上市發行人的資產負債表及 / 或損益賬具有財務影響； 簽訂或終止營業租賃，而該等租賃對上市發行人的損益賬具有財務影響； 作出賠償保證或擔保或提供財務資助； 訂立涉及成立合營企業實體（不論是以合夥、公司或任何形式成立）的安排或協議； 發行新證券； 出租及分租物業； 提供服務； 共用服務；及 提供原材料、半製品及製成品；及 上市發行人的營業額指在上市發行人最近期的經審核賬目或綜合賬目（如屬適用）所述全年營業額。 關連人士的定義 14A.2 《上市規則》第1.01條載有關連人士的一般定義。 上市發行人的董事、行政總裁或主要股東； 在過去12個月內曾任上市發行人董事的任何人士； 中國發行人的發起人或監事； 上文(1)、(2) 如上文(1)、(2)， 在本章，關連人士的聯繫人還包括下列人士： 任何已就或擬就有關交易與上文(1)、 下列任何人士： 、 例外情況 14A.3 關連人士的定義不包括： (2) 如上市發行人的非全資附屬公司的股東（上市發行人除外），概非上市發行人的董事、行政總裁或主要股東或任何該等人士的聯繫人，則不包括該等非全資附屬公司。 關連交易的定義 14A.4 關連交易乃： 上市發行人與下列人士之間的任何交易：  關連人士；或 有關人士並非關連人士但該交易涉及：收購或出售公司權益 上市發行人收購或出售一家